En el negocio de los seguros de vida, es convención universal emitir pólizas de vida con o sin participación en las ganancias de la empresa (aseguradora). La participación en las ganancias que se permite como tal se conoce comúnmente como bonificación.
Las pólizas que prevén dicha bonificación se conocen como PÓLIZAS PARTICIPANTES, y las pólizas que no prevén dicha bonificación se conocen como PÓLIZAS NO PARTICIPANTES.
Antiguamente, las oficinas de vida eran en su mayoría asociaciones mutuas en las que no había accionistas (como en las sociedades de responsabilidad limitada) para reunir capital. Los asegurados solían unirse y formar asociaciones/sociedades para tramitar sus propios seguros de vida.
De hecho, estos asegurados eran los propietarios de dichas mutuas y, por tanto, todos los beneficios solían repartirse entre ellos.
Cuando, durante el período posterior, las compañías de seguros por acciones entraron en escena, mantuvieron la práctica de permitir la participación en las ganancias a aquellos de sus asegurados que solían tomar pólizas con ganancias o participativas.
Los asegurados que contratan pólizas con beneficios deben pagar una prima comparativamente más alta (a diferencia de aquellos que contratan pólizas sin participación), lo que les da derecho a compartir las ganancias de las aseguradoras.
Los estudiantes deben tener en cuenta que contratar una póliza con beneficios no necesariamente les garantiza una bonificación o una participación en los beneficios. Simplemente les da derecho a participar en el excedente de una empresa que pueda estar disponible para la distribución de beneficios.
El método de distribución o declaración de bonificación es un proceso técnico de una oficina de vida que involucra la VALORACIÓN de sus activos y pasivos.
Las oficinas de vida, por regla general, valoran sus activos y pasivos según los valores existentes. contratos de seguro a intervalos fijos.
Este intervalo suele ser de tres años, aunque hoy en día es más habitual la valoración anual. Normalmente, si la oficina es sólida, la valoración deberá revelar un excedente de activos sobre pasivos, es decir, pasivos que surgen de las sumas necesarias para hacer frente a todos los pasivos y contingencias.
Si esta valoración revela un excedente como tal, entonces dicho excedente se pone a disposición de aquellos asegurados que se vean afectados por pólizas con beneficios.
Los estudiantes deben tener en cuenta que el bono, que se declara como tal, es un Bono de Reversión y, por lo tanto, no se paga en efectivo en el momento en que se declara. Se suma a la póliza y se paga al mismo tiempo que la suma asegurada (es decir, al fallecimiento o al vencimiento).
Tipos de bonificación de seguro de vida
Los bonos son principalmente de dos tipos:
Bono de reversión simple
Este se calcula a una tasa porcentual sobre la suma asegurada en función de la disponibilidad del excedente divisible. La declaración se realiza periódicamente y el importe de la bonificación se suma a la suma asegurada.
Bono de reversión compuesto
Esto es casi como el bono de reversión simple, la única diferencia es que cada vez el bono se calcula a una tasa porcentual sobre la suma asegurada, más el bono anterior.
Los estudiantes deben comprender que un bono de reversión simple se calcula sólo sobre la suma asegurada cada vez y nunca sobre el bono anterior.
Por alguna razón u otra, no es posible por parte del asegurado continuar con la póliza. Tal vez no pueda pagar la prima, pero aún así quiere algún tipo de cobertura de vida en lugar de renunciar por completo a la misma. Una póliza pagada es un método para encajar en tal propuesta.
En una póliza pagada, la suma asegurada se reduce proporcionalmente, normalmente en la medida en que la prima ya pagada repercute en la prima que se habría pagado.
Esto significa que la suma asegurada se reduce hasta tal punto que el número de primas pagadas equivale al número total de primas pagaderas.
Características importantes del bono de seguro de vida
- El contrato no se rescinde por la conversión de la póliza en una póliza liberada; la póliza implica una cobertura reducida.
- El valor desembolsado aumenta proporcionalmente si tiene lugar durante la última parte del período de la póliza.
- El valor desembolsado no se paga inmediatamente sino según los términos originales del contrato (es decir, muerte o vencimiento).
- No es necesario pagar ninguna prima adicional desde el momento de la Conversión de la póliza.
La cobertura de vida aún permanece operativa para esta suma asegurada reducida y esta suma asegurada se paga según los términos originales de la póliza (es decir, muerte o vencimiento). Los estudiantes deben darse cuenta de que no se requiere pagar ninguna prima adicional desde el momento en que se cancela la póliza. se convierte en desembolsado.
