Tarification des prêts : composants, formule, méthodes [suivi par les banques commerciales]

Les banques sont les principales institutions financières qui servent d’intermédiaire entre les prêteurs et les véritables emprunteurs. Pour l'intermédiation, les banques doivent payer les fournisseurs de fonds en tant que prêteurs ultimes et facturer les emprunteurs réels.

acquiert des fonds par le biais de dépôts, d'emprunts et d'antiquités, en reconnaissant les coûts de chaque source et le coût moyen des fonds qui en résulte pour la banque. Les fonds sont alloués aux actifs, créant ainsi une combinaison d'actifs productifs, tels que les prêts, et d'actifs non productifs, tels que les locaux des banques.

Apprenons et comprenons la tarification des prêts.

Qu’est-ce que la tarification du prêt ?

Le prix facturé aux clients pour l'utilisation d'un actif productif représente la somme des coûts des fonds des banques, les coûts administratifs, par exemple les salaires, la compensation des actifs non productifs et d'autres coûts.

Si la tarification compense adéquatement ces coûts et que le client est équitablement basé sur les fonds et le service reçus. Le prix du prêt est le taux d'intérêt que les emprunteurs doivent payer à la banque et le montant emprunté (capital).

Le prix/taux d'intérêt est déterminé par le coût réel du prêt pour la banque (taux de base) plus la prime de profit/risque pour le les services de la banque et l'acceptation du risque.

Composantes du coût réel d'un prêt

Les composantes du coût réel d’un prêt sont :

Frais d'intérêts,
Coût administratif, et
Coût du capital

Ces trois composantes s'additionnent pour former le taux de base de la banque. Le risque est la possibilité mesurable de perdre ou de ne pas gagner de la valeur. Le principal risque lié à l’octroi d’un prêt est le risque de remboursement, qui est la possibilité mesurable qu’un emprunteur ne rembourse pas l’obligation comme convenu.

Une bonne décision de prêt minimise le risque de remboursement. La prime de risque est le prix qu'un emprunteur doit payer au banque pour évaluer et accepter ce risque.

Étant donné que la performance passée d’un secteur, d’une industrie ou d’une entreprise constitue un indicateur solide indicateur de performance future, les primes de risque sont généralement basées sur le montant historique quantifiable des pertes dans cette catégorie.

Formule de tarification des prêts

Prix du prêt (frais d'intérêt) = taux de base + prime de risque.

Prêts à intérêt accordés par les banques traditionnelles

Méthode de tarification	Caractéristiques
Taux fixe	Le prêt est émis à un taux d'intérêt fixe qui est négocié lors de l'initiation. Le taux reste fixe jusqu'à l'échéance.
Taux variable	Le changements de taux d'intérêt sur la base du taux minimum de temps à autre, en fonction de la demande et de l'offre de fonds.
taux préférentiel	Habituellement, un taux relativement bas est proposé aux clients très honorés en échange de leurs antécédents.
Le tarif pour le client général	Ce taux est appliqué aux emprunteurs généraux. Ce taux est généralement supérieur au taux préférentiel.
Chapeaux et planchers	Pour les prêts accordés à taux variable, des limites sont imposées quant à la mesure dans laquelle le taux peut varier. Un plafond est une limite supérieure et un plancher est la limite inférieure.
Heures de grande écoute	Ce taux spécial est plusieurs fois supérieur au taux préférentiel. Si la maturité du prêt est augmentée ou diminuée, ce taux sera également augmenté ou diminué selon un multiple.
Tarifs sur une autre base	Le taux d’intérêt peut également être déterminé sur la base du taux d’intérêt actuel des titres de créance ou de l’indice régional de variation des intérêts/prix. Ce taux est similaire au taux préférentiel sauf que la base est différente. Un taux peut être un peu inférieur ou supérieur au taux préférentiel. Les exemples incluent l’indice régional ou d’autres taux d’intérêt du marché, tels que le taux CD.

Déterminer le prix du prêt sans intérêt

Soldes compensatoires	Soldes de dépôt qu’un prêteur peut exiger pour qu’ils soient maintenus pendant toute la durée du prêt. Les soldes doivent généralement être maintenus à un niveau moyen plutôt qu’à un strict minimum.
Frais, charges, etc.	Après avoir sanctionné le crédit mais avant de décaisser le montant à l'emprunteur, des frais sont prélevés pour cette période intérimaire. Ces frais permettent d’éviter que le preneur de prêt ne retarde inutilement l’obtention du prêt. Hormis les cas spéciaux/prioritaires, aucun intérêt mais un service de 3 à 5 % n'est facturé sur les petits prêts.

17 facteurs de tarification des prêts

La tarification des prêts n’est pas une science exacte : elle est ajustée par diverses variables qualitatives affectant la demande et l’offre de fonds. 17 facteurs doivent être pris en compte pour la tarification des prêts.

Montant du fonds prêtable
Coût du fonds bancaire
Coût administratif et de transaction
Frais généraux
Frais d’enquête de crédit et d’analyse de crédit
Maintien en sécurité des dépenses
Frais de surveillance et de recouvrement
Montant du risque du prêt et coût du risque
Montant des créances irrécouvrables
Relation client banque
Possibilité de gagner grâce à une utilisation alternative des fonds
Attentes des actionnaires en matière de dividende
Orientations du gouvernement et des agences de régulation bancaire
Nombre de concurrents et leur capacité à contrôler le marché du crédit
Nature du prix du prêt par les concurrents
Risque d'augmentation et de diminution du taux d'intérêt
Possibilité de lever des fonds via d'autres alternatives

12 facteurs internes dans la tarification des prêts

Montant du fonds prêtable

Avant de déterminer le prix approprié des prêts, l’autorité bancaire doit évaluer le montant des fonds prêtables disponibles. Si les banques disposent d’un plus grand volume de fonds excédentaires, des prêts peuvent être accordés même à des taux d’intérêt faibles et vice versa.

Coût du fonds bancaire

Les banques doivent engager différents types de dépenses pour utiliser les fonds. Si les intérêts payables aux déposants et les dépenses d’investissement sont inférieurs aux intérêts, le taux d’intérêt peut être inférieur.

Coût administratif et de transaction

Au moment de la tarification du prêt, les banques devraient considérer et estimer les dépenses liées au traitement des prêts et autres dépenses administratives liées à l'octroi de prêts. Les revenus d’intérêts du prêt doivent être justifiés en tenant compte des coûts administratifs et de transaction.

Frais généraux

Si les frais généraux sont plus importants, le prix du prêt doit être fixé en conséquence.

Frais d’enquête de crédit et d’analyse de crédit

Pour analyser la demande de prêt, les banques doivent collecter des informations précises, pertinentes et complètes. Cette collecte d’informations est sans aucun doute coûteuse.

Habilidade de comunicação para um gerente é obrigatória. O gestor deve ser capaz de transmitir ideias e informações a outras pessoas e receber informações e ideias de outras pessoas de forma eficaz. les banques doivent établir une méthode d’évaluation et payer des cadres experts pour analyser les informations collectées. Plus la collecte d’informations est coûteuse, plus il serait logique que le taux d’intérêt sur les prêts soit élevé.

Maintien en sécurité des dépenses

Les banques doivent déterminer les dépenses liées à l’entretien des petits et grands actifs conservés en garantie.

Les banques doivent réfléchir au fait que les dépenses liées au maintien de la sécurité devraient être inférieures aux intérêts reçus sur ce prêt. La banque ne devrait pas approuver ce prêt si elle estime qu’elle engagera des dépenses supplémentaires pour maintenir les actifs à conserver en garantie.

Frais de surveillance et de recouvrement

Lors de la détermination des intérêts à facturer sur un prêt, une banque doit prendre en compte les frais de surveillance et de recouvrement. Si les revenus d’intérêts attendus dépassent les dépenses de supervision et de recouvrement attendues, la banque doit approuver le prêt et vice versa.

Montant du risque du prêt et coût du risque

Une banque doit prendre en compte le risque associé au prêt et les dépenses dues au risque.

Si le coût du risque lié à l’octroi du prêt est inférieur aux revenus d’intérêts attendus du prêt, le prêt doit être accordé. Si le montant, le coût ou le risque sont supérieurs aux revenus d’intérêts attendus, la demande de prêt doit être rejetée.

Montant des créances irrécouvrables

Avant de sanctionner un prêt, un la banque commerciale doit estimer la partie probablement irrécouvrable de la part attendue des créances irrécouvrables dans le montant total du prêt. S’il est plus élevé, le taux d’intérêt devrait être plus élevé, et vice versa.

Relation client banque

S'il existe de bonnes conditions entre la banque et le client, l'étendue et la demande de prêts augmenteront.

En conséquence, le recouvrement des prêts sera plus facile et le taux d’intérêt relativement bas sera suffisant. D'un autre côté, s'il existe une mauvaise relation entre ces deux parties, le montant des créances irrécouvrables augmentera, ce qui augmentera anormalement les dépenses du prêt, et un taux d'intérêt plus élevé devra être facturé.

Possibilité de gagner grâce à une utilisation alternative des fonds

Les banques doivent déterminer le coût d'opportunité d'utiliser le fonds ailleurs. Les banques doivent comparer le montant du rendement de tout autre investissement alternatif avec le rendement du montant du prêt.. Après avoir réfléchi à cela, les banques devraient fixer le prix du prêt.

Attentes des actionnaires en matière de dividende

Après avoir examiné le taux de dividende ou le bonus attendu à offrir aux actionnaires, une banque doit déterminer le prix du prêt.

5 facteurs externes dans la tarification des prêts

Orientations du gouvernement et des agences de régulation bancaire

Supposons qu’il n’y ait aucune intervention du gouvernement ou des autorités de régulation bancaire. Dans ce cas, le prix du marché des prêts est déterminé par l’interaction entre l’offre de fonds prêtables et la demande de prêts.

Le gouvernement ou l’autorité de régulation bancaire peut augmenter ou diminuer la limite du taux du marché des prêts pour matérialiser le développement économique prévu et pour augmenter ou diminuer la masse monétaire. Les banques doivent donc tenir compte des orientations du gouvernement et des autorités de régulation bancaire lors de la tarification des prêts.

Nombre de concurrents et leur capacité à contrôler le marché du crédit

Une banque commerciale doit fixer le prix de son prêt après avoir pris en compte son importance (de la banque) sur le marché des prêts, l'ampleur des fonds prêtables des banques concurrentes et la capacité de ces derniers à contrôler le marché. Il ne faut pas oublier que plus la part de marché d'une banque est élevée, plus elle exerce un pouvoir de contrôle sur le marché et le taux d'intérêt peut être plus élevé.

Nature du prix du prêt par les concurrents

Si une banque autorise un prêt à un taux plus élevé et les banques concurrentes adjacentes commencent à accorder des prêts à un taux inférieur, les clients du prêt peuvent s'adresser aux banques concurrentes pour obtenir le prêt. Ainsi, une banque doit déterminer le prix des prêts après avoir examiné les prix proposés par les concurrents.

Risque d'augmentation et de diminution du taux d'intérêt

La banque devrait analyser les tendances des comportements de quelques années précédentes en matière de variation des taux d'intérêt. La banque doit également essayer de prédire l’ampleur de l’augmentation ou de la diminution au cours d’une période donnée. Dans le cas contraire, la banque pourrait avoir des difficultés à atteindre ses objectifs de prêt fixés.

Possibilité de lever des fonds via d'autres alternatives

Si les emprunteurs peuvent gérer les fonds du marché monétaire à un coût relativement inférieur, ils n'opteront pas pour l'option coûteuse, à savoir contracter des emprunts auprès de la banque. Ainsi, une banque commerciale doit prendre en compte le taux d’intérêt des titres du marché monétaire alternatif au moment de la tarification du prêt.