الاعتمادات المصرفية: الأنواع والغرض والمدة [الدليل الكامل]

ما هو الائتمان البنكي؟

الائتمان المصرفي هو المبلغ الإجمالي الذي تكون المؤسسات المالية (أي البنوك) مستعدة وقادرة على تقديم قرض أو سلفة لفرد أو مؤسسة.

أنواع الاعتمادات المصرفية

يمكن تصنيف الائتمان المصرفي إلى أقسام عديدة على أسس مختلفة.

يستكشف هذا الجدول الأنواع المتنوعة من الائتمانات المصرفية، مصنفة حسب الغرض والمدة. سواء كان ذلك يتعلق بالعقارات أو الاحتياجات التجارية أو الأغراض الفردية، فهم كيفية عمل الاعتمادات القصيرة والمتوسطة والطويلة الأجل.

نوع الائتمان	مدة	مرتكز على	غاية
القروض العقارية	على المدى القصير والطويل	مؤمنة بالممتلكات العقارية	لتمويل البناء وتطوير الأراضي وشراء الأراضي الزراعية والمنازل والشقق والمباني التجارية والعقارات الأجنبية
قروض المؤسسات المالية	يختلف	الجدارة الائتمانية للمؤسسة	توفير الائتمان للبنوك وشركات التأمين وشركات التمويل والمؤسسات المالية الأخرى
القروض الزراعية	يختلف	عمليات الزراعة وتربية الماشية	المساعدة في زراعة وحصاد المحاصيل ودعم تغذية ورعاية الماشية
القروض التجارية والصناعية	يختلف	العمليات التجارية	لتغطية شراء المخزونات، ودفع الضرائب، وتلبية كشوف المرتبات
القروض للأفراد	يختلف	الجدارة الائتمانية للفرد	لتمويل شراء السيارات والمنازل المتنقلة والأجهزة وغيرها من سلع التجزئة، وإصلاح وتحديث المنازل، وتغطية تكلفة الرعاية الطبية والنفقات الشخصية الأخرى
القروض المتنوعة	يختلف	عوامل مختلفة	يشمل جميع القروض غير المذكورة أعلاه، بما في ذلك قروض الأوراق المالية
مستحقات تمويل الإيجار	يختلف	قيمة الشيء المؤجر	حيث يقوم المُقرض بشراء المعدات أو المركبات وتأجيرها لعملائه
قروض قصيرة الأجل	خلال عام واحد	المخزون والذمم المدينة	لتلبية احتياجات رأس المال العامل
اعتمادات منتصف المدة	من سنة إلى خمس سنوات	الممتلكات غير المنقولة	وعادة ما تمنح البنوك هذه القروض مقابل ممتلكات غير منقولة
قروض طويلة الأجل	أبعد من خمس سنوات	الممتلكات غير المنقولة	تستخدم لبناء المصانع والمصانع وبناء المنازل وشراء الأراضي والمعدات والآلات
الاعتمادات الممولة	يختلف	الجدارة الائتمانية للفرد أو المنظمة	تعطى من أموال البنك للأفراد والمؤسسات من خلال الحسابات الجارية أو حسابات القروض
الاعتمادات غير الممولة	يختلف	سمعة البنك وسمعته الطيبة	يتم تقديمها من خلال إصدار مستندات مختلفة، مثل خطاب الاعتماد (LC)، والضمان البنكي، وما إلى ذلك.

الآن، دعونا نفهم أنواع الائتمان مقسمة إلى عدة فئات.

أنواع الاعتمادات المصرفية حسب الغرض من الائتمان

قام روس وهودجينز بتقسيم القروض إلى سبع فئات عامة، تم تحديدها حسب أغراضها:

1. القروض العقارية وهي مضمونة بممتلكات عقارية - الأراضي والمباني وغيرها من الهياكل - وتشمل قروضا قصيرة الأجل للبناء وتطوير الأراضي وقروضا طويلة الأجل لتمويل شراء الأراضي الزراعية والمنازل والشقق والمباني التجارية والعقارات الأجنبية.
2. قروض المؤسسات المالية وتشمل الائتمان للبنوك وشركات التأمين وشركات التمويل والمؤسسات المالية الأخرى.
3. القروض الزراعية وتمتد إلى المزارع والمزارع للمساعدة في زراعة وحصاد المحاصيل ودعم تغذية ورعاية الماشية.
4. القروض التجارية والصناعية تُمنح للشركات لتغطية شراء المخزونات، ودفع الضرائب، وتلبية كشوف المرتبات.
5. القروض للأفراد تشمل الائتمان لتمويل شراء السيارات والمنازل المتنقلة والأجهزة وغيرها من سلع التجزئة، وإصلاح المنازل وتحديثها، وتغطية تكلفة الرعاية الطبية والنفقات الشخصية الأخرى، وتمتد بشكل مباشر إلى الأفراد أو بشكل غير مباشر من خلال تجار التجزئة.
6. قروض متنوعة تشمل جميع القروض غير المذكورة أعلاه، بما في ذلك قروض الأوراق المالية.
7. ذمم تمويل الإيجار، حيث يقوم المُقرض بشراء المعدات أو المركبات وتأجيرها لعملائه.

أنواع الاعتمادات المصرفية حسب مدة الاعتماد

اعتمادًا على المدة التي يتم خلالها منح القروض، يمكن تصنيف القروض إلى ثلاث فئات:

1. قروض قصيرة الأجل ومن المقرر أن يتم سدادها في غضون عام واحد. تأخذ الشركات قروضًا قصيرة الأجل لتلبية احتياجات رأس المال العامل. تُمنح القروض قصيرة الأجل عادةً مقابل المخزون والحسابات المستحقة القبض. ويمكن أيضًا أن تكون هذه القروض غير مضمونة، مثل خط الائتمان، أو الائتمان المتجدد.
2. اعتمادات متوسطة الأجل ويتم سدادها على فترات تتراوح من سنة إلى خمس سنوات. وعادة ما تمنح البنوك هذه القروض مقابل ممتلكات غير منقولة. أسعار الفائدة على القروض متوسطة الأجل أعلى من القروض قصيرة الأجل.
3. اعتمادات طويلة الأجل هي القروض التي تمتد فترة سدادها إلى أكثر من خمس سنوات. تُستخدم القروض طويلة الأجل لبناء المصانع، وبناء المنازل، وشراء الأراضي والمعدات والآلات. وتستخدم الممتلكات غير المنقولة كأوراق مالية لمثل هذه القروض.

أنواع الاعتمادات المصرفية حسب طبيعة الائتمان

1. الاعتمادات الممولة أو الاعتمادات غير المستندية يتم صرفها من أموال البنك للأفراد والمنظمات من خلال الحسابات الجارية أو حسابات القروض. تشمل الاعتمادات الممولة القروض والائتمان النقدي والسحب على المكشوف من البنوك.
2. الاعتمادات غير الممولة أو الاعتمادات المستندية يتم تقديمها من خلال إصدار وثائق مختلفة. يقدم هذا النوع من البنوك الائتمانية القرض من خلال عدم تقديم الأموال النقدية ولكن من خلال إقراض سمعتها وأسمائها الجيدة. تتضمن أمثلة الائتمان غير الممول خطاب الاعتماد (LC)، والضمان البنكي، وما إلى ذلك.

هذه هي الأنواع القياسية للقروض المصرفية.