تسمى القروض التي لا يستطيع المقترضون استردادها بسهولة القروض المتعثرة. عندما لا يمكن سداد القروض وفقًا لشروط الاتفاقية الأولية أو بطريقة مقبولة، فسيتم تسميتها بالقروض المتعثرة.
جدول المحتويات
ما هو القرض المشكل؟
يمكن اعتبار القروض المتعثرة بمثابة مرض للبنك. عندما يعاني مريض من مرض ما، يحاول الناس علاجه. وبنفس الطريقة، إذا واجه البنك مشكلة في القرض، فإنه سيحاول أخذ زمام المبادرة لمنعه من أن يصبح خسارة سيئة.
ال عملية الإقراض يقوم على الثقة وهو غير كامل بطبيعته. قد يكون تحليل الائتمان غير كامل أو يعتمد على بيانات خاطئة، وقد يتجاهل مسؤولو القروض الحالة الحقيقية بسبب الأكاذيب الشخصية القوية للبنك. قد تتغير قدرة المقترض على السداد بعد منح القرض.
فإذا ركزت الإدارة فقط على تقليل الخسائر، فلن يقدم البنك أي قرض تقريبًا، وسوف تتقلص الأرباح، ولن يتم تلبية الاحتياجات الائتمانية المشروعة للعملاء.
لا يستطيع المقرضون التخلص من المخاطر، لذلك من المتوقع حدوث بعض خسائر القروض. الهدف هو إدارة تجربة الخسارة حتى يتمكن البنك من مواجهة المخاطر والعائد المستهدف.
تصنف القروض على أنها قروض مشكلة عندما لا يتم سداد القروض أو دفع أقساطها وفقا لشروط الاتفاقية الأولية، إما لعدم الرغبة أو لنقص القدرة.
تصبح القروض قروضًا مشكلة نتيجة لعوامل كثيرة. مثل:
- ربما كان تحليل الائتمان خاطئًا لأنه استند إلى معلومات غير كافية أو غير مكتمل أجراءات تحليلية.
- قد تتغير الظروف الاقتصادية بشكل سلبي بعد منح القرض، لذلك لا يستطيع المقترض تلبية متطلبات خدمة الدين.
- قد يختار المقترض عدم السداد.
وعلى هذا فإن القروض المتعثرة وخسائر القروض تعكس في الأساس مخاطر التخلف عن السداد المتأصلة في رغبة المقترض وقدرته على سداد كافة التزاماته.
يمكن تقسيم القروض المصرفية إلى فئتين، مثل:
- القرض المثالي.
- قرض المشكلة.
ما هو القرض المشكل؟
تسمى القروض التي لا يستطيع المقترضون استردادها بسهولة القروض المتعثرة. عندما لا يمكن سداد القروض وفقًا لشروط الاتفاقية الأولية أو بطريقة مقبولة، فسيتم تسميتها بالقروض المتعثرة.
ووفقا للمؤلف، "تشير القروض المتعثرة إلى تلك التي لا يقوم المقترضون بإعادتها عند الحاجة على الرغم من التذكيرات المتكررة ولا يستطيعون إظهار أي أسباب مقبولة لهذا الفشل".
وبما أن جميع قروض البنك لا تعتبر قروضاً مثالية، بنفس الطريقة، لا يتم التعامل مع جميع قروض البنك على أنها قروض متعثرة. لدى العديد من المقترضين الرغبة والقدرة على سداد القرض في وقت الحصول على القرض.
ولكن مع مرور الوقت، قد تكون الرغبة والقدرة على السداد سلبية، مما يؤدي في النهاية إلى مشاكل في القروض. دعونا نفكر في السيناريوهات الأربعة التالية:
يمكن عرض تصنيف القروض بالطرق التالية:
- الرغبة في السداد + القدرة على السداد = القرض المثالي
- عدم الرغبة في السداد + القدرة على السداد = مشكلة القرض
- الرغبة في السداد + عدم القدرة على السداد = مشكلة القرض
- عدم الرغبة في السداد + عدم القدرة على السداد = مشكلة القرض
ويوضح الشكل التالي السيناريوهات المذكورة أعلاه:
قد تتغير رغبة المقترضين وقدرتهم على سداد القرض بمرور الوقت بعد تقديم القروض لهم. ومن ناحية أخرى، قد يرتكب المصرفيون أيضًا أخطاء في عملية الإقراض.
ما هو القرض الجيد؟
القروض الجيدة كلها بنوك يا عزيزي. وينبغي لسياسة الإقراض التي ينتهجها المصرفيون أن تتيح إمكانية الكشف عن القروض التي بها مشاكل.
كما كل قروض البنك لا تعتبر قروضا جيدة، بنفس الطريقة، لا يتم التعامل مع جميع قروض البنك على أنها قروض متعثرة.
لدى بعض المقترضين الرغبة والقدرة على سداد القرض في وقت الحصول على القرض.
أنواع القروض المشكلة
يمكن أن تكون القروض المتعثرة من نوعين:
- قرض المشكلة المتعمد
- قرض مشكلة حقيقية.
في حالة "القرض المسبب للمشكلة المتعمدة"، يميل المقترضون غير الشرفاء إلى سداد القرض بمجرد التعديل باستخدام النفوذ السياسي أو الإداري.
ومن ناحية أخرى، فإن انخفاض الطلب، أو العيوب الفنية، أو التكنولوجيا القديمة، أو وقوع حادث مفاجئ، أو الكوارث الطبيعية هي العوامل المؤثرة التي تجعل المقترض "مقرضًا يعاني من مشكلة حقيقية".
إذا اتصلت هذه الأنواع من المقترضين بالبنك عندما حصلوا على تصورهم الأول للمشكلة، فقد يساعدهم البنك على التعافي عن طريق تغيير جدول سداد القرض، أو الموافقة على قرض جديد، أو تقديم المشورة المتخصصة. في هذه الحالة، يمكن للبنوك في كثير من الأحيان تحويل المقرض الذي يعاني من المشكلة إلى معار مثالي.
يمكن تحديد مؤشرات القروض المتعثرة من خلال مراقبة القروض ومراجعتها والإشراف عليها بانتظام.
إذا تمكنت البنوك من تحديد القروض المتعثرة في الوقت المناسب واتخاذ المبادرات المناسبة، فيمكن تحويل القروض المتعثرة إلى قروض عادية. يجب أن نتذكر أن الضمانات وحدها ليست كافية لسداد القرض.
إلى جانب الضمانات، يضمن الإشراف والتحقيق المنتظم سلامة القروض وحركتها. ومن ناحية أخرى، يمكن اعتبار استرداد القروض بمساعدة المحكمة بمثابة الخطوة الأخيرة في جهود الاسترداد.
لأنه بمساعدة الثغرات في القانون، يقوم المحامون غير الشرفاء بتأجيل قرار المحكمة. لذلك، من المتوقع أن تكون جهود استرداد القروض المعدومة المحتملة من خلال المناقشة والالتماس والتفاوض مفيدة للبنك.
الفرق بين القروض المشكلة والقروض الجيدة
| نقاط الاختلاف | القروض الجيدة | القروض المشكلة |
|---|---|---|
| معنى | تم سداد الأقساط في الوقت المحدد | فشل في سداد الأقساط في الوقت المحدد وتم تحديده على أنه متخلف عن السداد |
| كمية القروض | عموما حصة الأسد | وبشكل عام لا يزيد عن ربع إجمالي القروض |
| جدول الدفع | يتم الالتزام بجدول السداد 100%، مع الاستثناء المعتمد، إن وجد | الالتزام الجزئي بجدول السداد غالباً ما يخالف الجدول دون موافقة البنك. |
| طبيعة العملاء | معظم العملاء هم عملاء رئيسيون | معظم العملاء هم عملاء غير معروفين/غير رئيسيين |
| التحيز في العقوبة | يتم منح القروض للمقترضين المناسبين دون أي محاباة. | يتم فرض عقوبات على معظم القروض من خلال محاباة الأقارب والأصدقاء والموصى بهم من قبل الأشخاص ذوي النفوذ، وحتى أولئك الذين يمكنهم شراء الخدمات من المصرفيين غير الشرفاء. |
| طبيعة المصطلحات | في الغالب تقليدية وقابلة للمتابعة | في معظم الأحيان، تكون الشروط والأحكام صارمة ويصعب اتباعها. |
| تحليل الائتمان وتحديد المقترضين المناسبين | يتم تحديد القرض من خلال تحليل الائتمان المناسب | إجراء تحليل ائتماني غير مناسب وغير كاف؛ وبدلا من ذلك، تتم الموافقة على القروض في عملية غير عادية. |
| اتخاذ خطوات جريئة. | الخطوات الصحيحة وفي الوقت المناسب يتم اتخاذها عند الضرورة. | إن الضغوط التي تمارسها الجهات السياسية وغيرها من الجهات القوية تمنع البنك من اتخاذ الخطوات الصحيحة وفي الوقت المناسب عند الضرورة. |
| شدة الإشراف | يتم تطبيق الحد الأدنى والإشراف المناسب | غياب الإشراف الهادف. |
| حماية. | الأمان المناسب الذي يقدمه العملاء الموثوق بهم | يوفر عدد كبير من العملاء غير الموثوقين أمانًا غير كافٍ. |
| خسارة الأرباح. | المعاملات تزيد الربح | المعاملات تزيد من الخسارة |
| الاتصال/الاتصالات | الأكثر ودية وتعاونًا في إجراء الاتصالات من خلال الرسائل والهواتف والزيارات الشخصية وما إلى ذلك. | - غير متعاون ويصعب الرد على الرسائل والمكالمات الهاتفية والزيارات الشخصية وما إلى ذلك. |
| هيكل التمويل. | ال هيكل رأس المال أن تكون الشركة المقترضة متوازنة بشكل جيد مع مزيج مناسب من الديون وحقوق الملكية. | غالبًا ما تشكل المبالغ الكبيرة من القروض الجزء الأكبر من هيكل رأس مال الشركة. |
| القدرة على تحمل آثار الكوارث الطبيعية والظروف الاقتصادية المعاكسة. | ال هيكل رأس المال أن تكون الشركة المقترضة متوازنة بشكل جيد مع مزيج مناسب من الديون وحقوق الملكية. | وبما أنها لا تظل مستعدة بشكل جيد لمواجهة الآثار السلبية للكوارث الطبيعية والشدائد الاقتصادية، فإن هذه الشركات لا تجد طريقة للخروج من المشاكل، وبالتالي تتسبب الأزمات بسهولة. |
| ضرورة اتخاذ الإجراءات القانونية. | في حالة وجود اختلاف في الرأي في الشروط والأحكام، لا يجلس المصرفيون والمقترضون معًا عادةً، بل يتجنبون المناقشة وجهًا لوجه من أجل التوصل إلى تسوية متبادلة ويجبرون المصرفي على الذهاب إلى المحكمة لتسوية أي سوء فهم. | البقاء على استعداد جيد لمواجهة الآثار السلبية للكوارث الطبيعية والمحن الاقتصادية. |
تحديد مشكلة القروض في وقت مبكر
يعد اكتشاف القروض التي بها مشكلات مخصصًا لموظفي القروض وغيرهم من متخصصي الائتمان الذين يحتاجون إلى فهم كيفية تقليل القروض التي بها مشكلات والتعامل معها بمجرد ظهورها.
الدورة مناسبة للمقرضين التجاريين من المبتدئين إلى المتوسطين، وموظفي مراجعة الائتمان وسياسة الائتمان، وموظفي تجريب المبتدئين.
أهمية تحديد القروض المتعثرة في وقت مبكر؛
- المحافظة على ربحية البنك.
- توفير دعم العملاء.
- حفظ صورة مؤسسة الإقراض.
المحافظة على ربحية البنك
يجب تحديد القروض المتعثرة في وقت مبكر لأنها يمكن أن تؤثر على الربحية. إن السداد مع الفائدة هو مصدر الدخل الرئيسي لمؤسسات الإقراض. إذا لم يتم السداد بانتظام، فإن القدرة على تحقيق الربح تتأثر بشدة.
توفير دعم العملاء
إذا تمكن البنك من تحديد مشكلة القرض في وقت مبكر، فسوف يتخذ خطوات لدعم العميل في السداد. على سبيل المثال، قد يتصل بهم المصرفي ويعرض عليهم خيار سداد جزء من السداد على الفور وجزء آخر لاحقًا.
حفظ صورة مؤسسة الإقراض
إذا كان البنك بطيئا في تحديد ومتابعة السداد المتأخر، فإنه يرسل رسالة محددة إلى المقترضين. يرسل البنك رسالة مفادها أنه "مخفف"، وأنه لن يتخذ إجراءً فوريًا، وأن التأخر في السداد أو عدم السداد يعد خيارًا قابلاً للتطبيق بالنسبة له.
وللعمل على الوصول إلى مستوى الصفر من التأخر في السداد، يجب على البنك تجنب هذه الصورة بأي ثمن.
مراجعة وتحديد القروض المتعثرة
بشكل عام، تراقب السلطات التنظيمية عن كثب وبعناية نظام تحصيل القروض لدى البنوك المجدولة لتقليل المخاطر التي يتعرض لها المودعون ولضمان سلامة القطاع المصرفي بأكمله في البلاد.
ولزيادة الجودة، تتخذ البنوك أيضًا مبادرات لمراجعة القروض المقدمة. ويطلب من البنوك الأعضاء تقديم ربع سنويوبيان نصف سنوي وسنوي لتحصيل القروض والقروض المتأخرة.
علاوة على ذلك، يقوم الموظفون المعتمدون ذوو الخبرة من السلطات التنظيمية للبنك بزيارة مكاتب البنك بشكل متكرر والتحقق من تحصيل القروض والتأخر في السداد.
تساعد البيانات المنتظمة السلطات التنظيمية للبنك في الحصول على الوضع الإجمالي للقرض الخاص بالبنك. في البيانات قصيرة الأجل، يمكن للبنوك إخفاء الوضع الحقيقي للقروض غير المحصلة باستخدام بعض التعديلات غير الضرورية.
ولكن في البيانات طويلة الأجل، سيتم الكشف عن هذا الإخفاء بالتأكيد، ويمكن للسلطات التنظيمية المصرفية الحصول على الصورة الحقيقية لمبالغ القروض غير المحصلة.
الغرض الرئيسي من السلطة التنظيمية للبنك هو مساعدة البنك على إبقاء خسارة القرض عند الحد الذي يمكن السيطرة عليه.
تعد مراجعة القروض نشاطًا خاصًا للسلطة التنظيمية المصرفية فيما يتعلق باسترداد القروض.
من خلال مراجعة القروض، تجبر البنوك الموظفين في أنشطة القروض من الأسفل إلى الأعلى على إكمال كل خطوة من أنشطة القروض بعناية. ونتيجة لذلك، تحصيل القروض النظام المصرفي بأكمله ولا يزال الوضع جيداً نسبياً، وسوف تتزايد ربحية البنوك بسلاسة.
اعتبارات لمراجعة القروض
يجب على موظف مراجعة القروض فحص كل ملف قرض بدقة للتأكد من صحة مراجعة القرض.
تمثل هذه المهمة الضخمة تحديًا كبيرًا في التعامل مع النظام اليدوي التقليدي. ولكن مع ظهور أجهزة الكمبيوتر، أصبح جمع المعلومات وتحليلها بمساعدة الشبكات أسهل.
ومع ذلك، لأغراض مراجعة القروض، يجب مراعاة العوامل التالية:
- الوضع المالي للمقترضين وقدرتهم على السداد.
- الالتزام بسياسة القروض.
- الصيانة المناسبة لجميع وثائق القرض اللازمة.
- الامتثال الدقيق للوائح القانونية والتشريعية.
- الحصول على أوراق مالية موثوقة وضمان الدخل من ضماناتها دون أي خسارة.
- تصميم وتطبيق تخطيط واقعي للربح.
إن المراجعة المنتظمة والفعالة للقروض لا تضمن تحصيل جميع قروض البنوك في الوقت المناسب.
ولكن لنفترض أن العوامل المذكورة أعلاه قد تم أخذها في الاعتبار بشكل صحيح. في هذه الحالة، قد يتم تقليل احتمالية القروض الافتراضية والديون المعدومة بشكل كبير مقارنة بحالة "عدم مراجعة القروض".
مؤشرات القروض المتعثرة
إذا تم تحديد القروض في وقت سابق على أنها قروض بها مشكلات قبل حدوثها، فإن المراقبة المنتظمة وغيرها من التدابير يمكن أن تمنعها من أن تصبح قروضًا بها مشكلات.
إذا كان من الممكن تحديد القرض في وقت سابق على أنه قرض به مشكلة قبل حدوثه، فإن تنظيم المراقبة والتدابير الأخرى يمكن أن يمنعه من أن يصبح قروضًا بها مشاكل.
لتحديد مشكلة القروض "المحتملة"، علينا أن نعرف أعراض مشكلة القرض. يمكن تصنيف أعراض القروض المتعثرة على النحو التالي:
- المؤشرات الكمية
- المؤشرات النوعية
وتظهر هذه أدناه؛
المؤشرات الكمية
- إعداد القوائم المالية غير المنتظمة والمتأخرة.
- رفض مطالبات التأمين الكبيرة.
- التوسع والتحديث غير المتوازن في وقت غير مناسب/سابق لأوانه.
- خلق عوائق أمام المصدر الرئيسي للدخل.
- تناقص رصيد الودائع.
- زيادات مفرطة في المخزون.
- عدم القدرة على سداد ديون الدائنين غير البنك.
- عدم سداد أقساط القرض عند استحقاقها.
- الطلبات المتكررة لتعديل مواعيد سداد القرض.
- الدخول في عقود قروض كبيرة بشكل متكرر مع مؤسسات وأشخاص غير البنك الحالي.
- - الانخفاض المستمر في السعر السوقي لأسهم الشركة المقترضة.
- تكرار الطلب للحصول على قرض قصير الأجل أو سحب على المكشوف.
- أزمة سيولة متكررة.
- الارتفاع المفاجئ أو الانخفاض في عمليات سحب الودائع الكبيرة.
- المصنع يعمل بأقل من طاقته بكثير.
- كثرة الزيارة لمكان العميل أو عمله تكشف عن تدهور المظهر العام للمكان. على سبيل المثال، لم تتم صيانة المعدات الدارجة والمعدات بشكل صحيح.
- إظهار البنود غير العادية في البيانات المالية.
- وتصبح الاتجاهات السلبية واضحة، مثل الخسائر أو انخفاض إجمالي وصافي الأرباح.
- تظهر الحسابات المستحقة القبض اتجاها هبوطيا.
- انخفاض في حجم المبيعات.
- تنخفض الأرصدة النقدية بشكل كبير أو يتم سحبها على المكشوف ولا يتم تحصيلها خلال فترات السيولة العادية.
- تفشل الإدارة في الحصول على خصومات تجارية بسبب ضعف معدل دوران المخزون.
- حجب فواتير المسؤولية الضريبية حيث يتم استخدام الضرائب لدفع الديون الأخرى.
- المبالغة في توزيع الأرباح النقدية من الصناديق الاحتياطية أو حتى من رأس المال.
- في نهاية الدورة، لا يتم سداد الدائنين بالكامل.
- تم تخفيض رواتب الضباط بشكل حاد.
- النتائج المؤقتة تصبح غير منتظمة.
- ويتبع التغييرات في المخزون تراكم مفرط للمخزون أو الاحتفاظ بالبضائع المتقادمة.
- يزيد المخزون لعميل واحد.
- يتغير التركيز من عميل كبير معروف إلى عميل أقل مكانة.
- يسمح المُقرض بتقديم سلف على القرض الموسمي لتمويل أغراض أخرى.
- التركزات تكون في الذمم المدينة والدائنة، ولم يحصل المُقرض على تفسيرات مرضية من الشركة حول هذه التركزات.
- يتم تقديم القروض إلى أو من المسؤولين والشركات التابعة.
- غير قادر على تنظيف ديون البنك، أو أن عمليات التنظيف تتأثر بالديون البنكية الدورية.
- تم الكشف عن التسعير غير لائق.
- لقد أصبح الاستثمار في الأصول الثابتة مفرطا.
- يتم استخدام عائدات مبيعات الأصول لتمويل احتياجات رأس المال العامل.
- تبدأ الشركة في الاقتراض مقابل الأصول غير المضمونة المتبقية.
- يتم بيع أو تصفية قسم / قسم أعمال مربح.
- زيادة الخصومات الكبيرة على المبيعات أو عوائد المبيعات الكبيرة.
- الشركة غير قادرة على إيداع ودائع الصناديق الاستئمانية في الوقت المناسب، مثل الضرائب المقتطعة للموظفين.
- يصل الاقتراض المنتظم إلى الحد الائتماني أو يقترب منه، أو تبدأ زيادة خطوط الائتمان واستفسارات الاقتراض في الارتفاع.
المؤشرات النوعية
- الوفاة المفاجئة أو وقوع حادث للرئيس التنفيذي للشركة
- تجنب التواصل مع البنك المقرض.
- لا نرحب بمفتشي القروض في مكاتبهم.
- الرحيل المتكرر للمديرين التنفيذيين الرئيسيين في المنظمة المقترضة للحصول على فرص أفضل.
- المقترض متورط في أي دعوى معقدة قد يكون حكمها ضده.
- لا تعمل منظمة الاقتراض بسلاسة بسبب بعض الصراعات بين المديرين التنفيذيين وأعضاء مجلس الإدارة.
- الوضع التجاري السلبي الناتج عن الحرب/الصراع بين بلد المقترض وبلد الموردين.
- استمرار الإضراب أو الاضطرابات العمالية.
- علاقة مريرة بين المقترض والبنك المقرض.
- - تدهور العلاقة مع موردي المواد الخام.
- حدوث السرقة والاحتيال والسطو و/أو الاختطاف في تنظيم المقترضين.
- النزاعات بين ورثة أصحاب المنظمة المقترضة.
- تعتبر الطلبات الداخلية بطيئة مقارنة بالفترات المماثلة في السنوات السابقة.
- التظاهر بطريقة سداد المستحقات.
- لم يعد أصحابها يفخرون بأعمالهم.
- لم يتم شرح الذمم الدائنة/المدينة بين الشركات بشكل كافٍ.
- غالبًا ما تكون التقارير المالية "مرتبة إلى أسفل" بسبب التغيرات في الإدارة المالية.
- تأخر استجابات المعاملات المالية.
- الإدارة غير راغبة في تقديم الميزانيات أو التوقعات أو المعلومات المؤقتة.
- يخفض الموردون الشروط أو يطلبون الدفع نقدًا عند التسليم (COQ).
- يقوم المقترض بتغيير الموردين بشكل متكرر.
- تفقد الشركة موردًا أو عميلًا مهمًا.
- المديرون أو الشركة لا يعرفون ما هي حالة الشركة والاتجاه الذي تتجه إليه.
- يبالغ المُقرض في تقدير القمم والوديان في القرض الموسمي.
- الشركة تفشل في إجراء التحقيقات بشأن الجدارة الائتمانية من المستحقات الأكبر.
- يقوم المُقرض بتمويل مركز مخزون شديد المضاربة حيث يحاول المالك "الاستمرار في المنزل".
- تغيرات الطلب على المنتج.
- أصبحت طرق التوزيع أو الإنتاج قديمة.
- لقد توسعت الشركة بشكل مفرط دون رأس المال العامل الكافي.
- أصبحت الشركة تعتمد على العملاء أو الصناعات المضطربة.
- كانت هناك تغييرات متكررة في الإدارة العليا.
- لم يعد مجلس الإدارة نشطًا في اتخاذ قرارات العمل الحاسمة.
- - عدم العمق في اتخاذ القرارات الإدارية.
- تقوم الإدارة بأداء المهام التي يجب تفويضها للآخرين.
- آليات الرقابة المالية ضعيفة.
- شهدت الشركة دعاوى قضائية وأحداث غير عادية أو غير عادية لم نواجهها عادة في الصناعة.
- الموظفين الرئيسيين غير راضين.
- خسائر مفاجئة وفروقات كبيرة بين النتائج المتوقعة أو المتوقعة مقارنة بالنتائج الفعلية لعدة سنوات دون تفسير كاف.
- يبدأ الموردون في طلب معلومات الائتمان في وقت متأخر من موسم البيع، أو يصبح الدائنون غير راغبين في تقديم الائتمان.
- دليل على عدم الالتزام بالتعهدات المالية، أو الإفراط في إعادة التفاوض، أو انتهاك تعهدات القروض.
- لا تستطيع الإدارة أو لن تشرح الاستثمارات غير العادية أو الكاملة خارج الميزانية العمومية.
- يتم بناء رأس مال اجتماعي منخفض للغاية أو معدوم حول الأطراف المفيدة، بما في ذلك المنافسين.
لا يمكننا اختيار واحد باعتباره الأكثر أهمية بين المؤشرات النوعية والكمية للقروض المتعثرة. أي أن كلاهما يقدم معلومات قيمة للبنك حول القروض المتعثرة.
ولكن يمكن للبنك تخمين المشكلة بسهولة عند فشل العميل في سداد القسط الأول أو تقديم طلبات متكررة لزيادة أو تأجيل موعد القسط.
وبعد الحصول على هذا المؤشر الأولي، قد تطلب البنوك معلومات بشأن العوامل النوعية والكمية المذكورة أعلاه. ومن ثم يمكن للبنك أن يكون متأكدا من القرض المشكل.
أسباب مشكلة القروض
قد تصبح القروض ذات طبيعة مشكلة لأسباب مختلفة. إذا تصرف مسؤولو القروض في البنوك بشكل صحيح، فإن فرصة حدوث قروض مشكلة تقل. هناك نوعان رئيسيان من الأسباب التي تجعل القروض تتحول إلى قروض مشكلة.
هؤلاء هم:
- الأسباب الكمية
- الأسباب النوعية.
هذه الأسباب موضحة أدناه:
الأسباب الكمية
- التوسع المفرط في القروض للحصول على نسبة ربح عالية.
- الإقراض الطموح للقروض كبيرة الحجم للتغلب على المنافسين.
- تقديم قروض تتجاوز قدرة المقترضين على السداد.
- فرض عقوبات على القروض دون ضمانات كافية.
- قبول ضمانات مبالغ فيها أعلى من سعر السوق.
- صرف الأموال قبل الانتهاء من التوثيق.
- تجديد القروض كبيرة الحجم دون طلب ضمانات إضافية.
- تكرار طلب تجديد القرض لتجنب الفوائد المتأخرة.
- تقييم غير دقيق لقدرة التدفق النقدي.
- الأموال التي لم يتم تطبيقها كما هي ممثلة؛ تحويلها إلى الاستخدام الشخصي للمقترض؛ لم تتم أي محاولة للتحقق من الغرض الذي تم إنفاق الأموال عليه.
- يتم استخدام الأموال خارج منطقة قيادة البنك.
- تجاهل حالة السحب على المكشوف باعتبارها بلاغًا للمشاكل المالية الرئيسية للمقترضين.
- الإقراض مقابل أصول وهمية وقوائم مالية غير مدققة.
- الفشل في طلب قرض أو التحرك ضد الضمانات بسرعة عندما يصبح التدهور ميؤوسًا منه بشكل واضح.
- محلل غير كاف/غير لائق لمقترحات القروض.
- المبالغة في التركيز على الملف البنكي والنمو.
- يتم منح القروض على أساس المعاملات بدلا من القيمة الصافية.
- يتم تقديم القروض على أساس حجم الوديعة وليس القيمة الصافية.
- تعتمد القروض المخصصة للمعاملات العقارية على أدوات دين مفرطة.
- تعتمد القروض على أسهم/أسهم أو سندات غير قابلة للتسويق.
الأسباب النوعية
- خطة السداد غير واضحة أو متوقفة على وجه المذكرة.
- الفشل في استلام أو استلام البيانات المالية للمقترض بشكل غير متكرر.
- عدم كفاية الأشخاص ذوي الكفاءة المهنية للتعامل مع حالات القروض.
- - تجريم القروض عن طريق المحسوبية والمحسوبية.
- قرض لمشروع تجاري جديد مع مالك/مدير عديم الخبرة.
- التأخير غير المبرر في الحصول على القروض عن طريق بيع الضمانات لأسباب تتعلق بالتعقيدات القانونية.
- لا يتم عادةً تسجيل سوء الفهم والفشل في اتباع العناصر التقليدية لسياسات القروض بشكل مكتوب.
- الموافقة بسرعة على حالات القروض دون المرور بجميع الخطوات الفنية للحكم على الجدارة الائتمانية.
- عدم تفتيش مقر عمل المقترض.
- إن فرض العقوبات على الائتمانات يتجاهل تقارير السجلات السلبية التي تقدمها البنوك الأخرى وتلك التي تقدمها مكاتب المعلومات الائتمانية.
- لا يقوم المسؤولون بمراجعة حالة القرض بانتظام بشكل منهجي.
- تحليل الجدارة الائتمانية بناءً على معلومات ائتمانية غير كاملة/خاطئة.
- عدم الكفاءة الفنية في إجراء تحليل شامل لتفاصيل المقترضين المحتملين.
- شروط غير مدروسة وضعت على القروض.
- إن العلاج القانوني غير الواضح والمربك غالباً ما يشجع المقترضين الأشرار على التخلف عن السداد.
- الغياب أو عدم كفاية مراجعة القرض.
- الغياب أو عدم كفاية الإشراف على القروض.
- الخجل/اللامبالاة/الإحجام عن تذكير مواعيد السداد في كثير من الأحيان للأشخاص الموجودين في السلطة.
- قروض لأعمال المضاربة.
- فرض عقوبات على القروض الكبيرة من خلال المحسوبية على ضمانات الممتلكات غير المنقولة للأشخاص من غير رجال الأعمال.
- القروض للمقترضين ذوي الأخلاق السيئة.
- ضعف التواصل مع المقترضين.
- إن فرض عقوبات على القروض مقابل الأوراق المالية غير قابل للتسويق حاليًا لأسباب تتعلق بتدني الجودة.
- لا يتم تصنيف Joans بانتظام على أساس إمكانية إعادة اللعب.
- السماح بشكل تعسفي بجدول السداد غير المحدد في اتفاقية القرض.
كيف يجب أن تتعامل البنوك مع القروض المتعثرة؟ التعامل مع مشكلة القروض.
يمكن التعامل مع القروض المتعثرة بطرق مختلفة، مثل:
- اتخاذ الإجراءات القانونية من خلال المحكمة.
- الخطوات الوقائية التي تتخذها البنوك للتعامل مع القروض المتعثرة
- الخطوات العلاجية التي تتخذها البنوك للتعامل مع القروض المتعثرة
اتخاذ الإجراءات القانونية من خلال المحكمة للتعامل مع القروض المتعثرة
إذا لم يجد البنك طريقة للتعامل مع القروض المتعثرة، فإنه يتخذ إجراءات قانونية للتعامل معها. ويمكن أن يتم ذلك بطريقتين. مثل:
دعوى الاسترداد العامة
عندما يجد البنك أن المقترض يمكنه سداد القرض ولكن ليس لديه مصلحة في السداد، يحاول البنك حل المسألة عن طريق المناقشة المتبادلة.
ومع ذلك، إذا فشل البنك في رفع دعوى استرداد عامة لتحصيل القرض ومصاريف الدعوى من المقترض. وفي هذه الحالة تقوم المؤسسة المقترضة بدفع المبلغ المعلن في الحكم.
دعوى الاسترداد بالتصفية
وفي هذه الحالة، تكون المؤسسة المقترضة غير قادرة على سداد الدين. عندما تفلس المؤسسة المقترضة، يجوز للبنك ولجميع الدائنين رفع دعوى الاسترداد عن طريق التصفية.
وفي هذه الحالة، يكون صافي أصول الشركة المقترضة أصغر من صافي مطالبة الدائنين. تستخدم المحكمة المصفي أو الحارس القضائي. يقوم هذا المصفي بتوزيع عائدات بيع أصول الشركة بشكل متناسب على جميع الدائنين.
الخطوات الوقائية التي تتخذها البنوك للتعامل مع القروض المتعثرة
تتضمن الخطوات الوقائية تحديد سبب القروض المتعثرة واتخاذ الخطوات اللازمة للسيطرة عليها. هذه الخطوات نوعان –
- خطوات وقائية عامة.
- خطوات للحصول على قروض مشكلة محددة.
ومع ذلك، يمكن للبنوك اتخاذ الخطوات التالية للتعامل مع القروض المتعثرة:
المناقشة والمشورة
في نهاية فترة زمنية محددة، يطلب البنك من المقترض للمناقشة، أو يقوم مفتشو القروض في البنك بزيارة منظمة أعمال المقترض والمناقشة مع المقترض.
وفي نهاية الاجتماع، في حالة ظهور أي مشكلة من جانب المقترض، سيقوم البنك بتقديم المشورة المناسبة بشأن تلك المشكلة.
ترتيب القرض الجديد
قد يقوم البنك أيضًا بترتيب قرض جديد للمقترض لزيادة القدرة على سداد القرض.
ضمانات إضافية
مطلوب ضمانات إضافية عندما تنخفض قيمة الضمانات السابقة.
نصائح لمراقبة المخزون
في معظم الحالات، يتم الاحتفاظ بالمخزون إما في صورة مواد خام أو بضائع نصف جاهزة أو تامة الصنع. إذا كان مستوى المخزون أعلى، يتم ربط مبلغ كبير من المال بهذا المخزون.
قد تنصح البنوك المقترض بالتحكم في مستوى المخزون حتى لا يبقى الكثير من المال خاملاً.
مساءلة موظف القرض
يجب على البنوك ضمان مساءلة موظف القرض أمام رئيسه. يجب على كل موظف قرض أداء واجبه وفقًا لسياسة القروض المعمول بها. ثم يقومون بإبلاغ الرئيس بالتقدم.
القروض على أساس الحدود
وفقا لسياسة القروض، لدى البنوك حدود محددة لنوع معين من القروض. ولا يجوز لضابط القرض تجاوز هذا الحد.
عدم تشجيع القروض للمديرين
إذا لم يتم ذكر ذلك في سياسة القروض، فمن الأفضل عدم فرض عقوبات على القروض المقدمة إلى أعضاء مجلس الإدارة.
عدم تقديم القروض دون تحليل ائتماني مناسب
لا ينبغي للبنوك تقديم القروض دون إجراء تحليل ائتماني مناسب.
جمع وحفظ كافة المستندات المتعلقة بالقرض
قبل الموافقة على القروض، يجب جمع جميع المستندات المتعلقة بالقروض وحفظها.
إشراف الرجل ومراجعته
إذا تم إجراء الإشراف والتفتيش على القرض بانتظام، وفي بعض الأحيان يمكن إجراء زيارة مفاجئة، فلن يتخذ المقترض أي خطوات ضارة بمبلغ القرض.
تطبيق التحذير أو المشورة من الجهات التنظيمية
يتعين على البنوك متابعة تطبيق الهيئات التنظيمية للتحذيرات أو النصائح. وهذا سيضمن منع تدهور الائتمان.
صيانة الممتلكات
يمكن للبنوك خلق الوعي بين الموظفين حول كيفية الحفاظ على الممتلكات بشكل صحيح.
تقييد تحويل القروض.
في كثير من الحالات، يستخدم المقترضون غير الشرفاء القروض ليس للغرض المنصوص عليه في اتفاقية إيوان ولكن للاستهلاك أو الاستثمارات الأخرى المحفوفة بالمخاطر. ومن خلال تقييد هذا النوع من التحويل، يمكن للبنوك تقليل القروض المتعثرة.
الخطوات العلاجية التي تتخذها البنوك للتعامل مع القروض المتعثرة
للسيطرة على القروض المتعثرة، يجب على البنوك أن تكون حذرة للغاية بشأن الانضباط المالي للمنظمة المقترضة. يمكن للبنوك القيام بالخطوات التالية للتخلص من القروض المتعثرة:
تعديل هيكل التمويل
إذا استخدمت الشركات قدرًا كبيرًا من الديون في هيكل رأس مالها، فسوف يشجعها البنك على استخدام المزيد من تمويل الأسهم بدلاً من تمويل الديون.
تسهيلات قرض إضافية
وسيقدم البنك تسهيلات قروض إضافية لمساعدة الشركة على التعافي من أزمتها الحالية. إذا تمكنت الشركة من التعافي الآن، فسوف تسدد قرضها السابق وهذا القرض الإضافي.
تغيير جدول سداد القرض
في بعض الأحيان، قد لا يتمكن المقترضون من سداد أقساط القرض وفقًا لاحتياجاتهم نمط التدفق النقدي. في هذه الحالة، إذا قام البنك بتغيير جدول السداد لصالح نمط التدفق النقدي للشركة، فإن معظم مقترضي القروض الذين يعانون من مشاكل سيكونون قادرين على سداد الأقساط.
تصحيح تحويل القروض
إذا وجدت البنوك أن مشكلة القرض هي استخدام المقترض للقروض في القطاع غير الإنتاجي، فيجب على البنوك تصحيح تحويل القرض لعلاج مشكلة القرض.
الإعفاء أو تأجيل سداد الأقساط والفوائد المستحقة
يجوز للبنوك إعفاء أو تأجيل الأقساط المستحقة للمقترض الصادق وذو السمعة الطيبة ومدفوعات الفائدة. وهذا قد يجعل المقترض عميل قرض طويل الأجل للبنك.
ترشيد النفقات العامة للعميل
قد تنصح البنوك العملاء بتخفيض نفقاتهم العامة. تقوم البنوك أيضًا بتوجيه المقرض الذي يعاني من المشكلة لتقليل النفقات غير المنتجة وغير الضرورية. ونتيجة لذلك، ستزداد إنتاجية عميل القرض، وسيتمكن من سداد القرض.
نصيحة للدمج
قد يُنصح العميل بالاندماج مع مؤسسات كبيرة أخرى لتقليل الخسارة. قد تكون الشركة المندمجة قادرة على سداد الديون.
نصيحة لتأجيل خطة التحديث والتوسع مؤقتًا
يجوز للبنوك تقديم المشورة مؤقتًا لخطة التحديث والتوسع المؤجلة للمنظمة. سيساعد ذلك على تحسين وضع السيولة للعميل، مما سيساعد في النهاية على سداد القرض.
نصيحة لتغيير السياسة الائتمانية للشركة
يقوم رجل الأعمال عمومًا بجمع المواد الخام عن طريق الائتمان. ومن ناحية أخرى، يجوز لها أيضًا بيع البضائع بالأجل إلى الوكلاء أو تجار الجملة.
إذا كانت مدة الائتمان المقدمة أكبر من مدة الائتمان المتخذة، فقد تنشأ مشاكل السيولة للشركة. وفي هذه الحالة، قد يقترح البنك تغيير السياسة الائتمانية للشركة.
ومن خلال تغيير شروط الائتمان، قد تتمكن الشركة من سداد القرض.
تسبب القروض المتعثرة جنوحًا وخسارة لمؤسسة الإقراض. بعد تحديد القروض التي تنطوي على مشكلات، يتعين على المصرفي القيام بما يلي:
إنشاء سياسات وإجراءات للتعامل مع مشكلة القروض
السياسة هي مجموعة من القرارات حول كيفية عمل شركتك. السياسات هي إرشادات مكتوبة تساعد العمليات.
الإجراءات هي تعليمات مكتوبة تخبر الموظفين بكيفية تنفيذ السياسات. يجب أن يكون لكل مُقرض سياسته الخاصة لتحديد القروض التي بها مشكلات والتعامل مع القروض التي بها مشكلات.
ميز بين من يستطيع الدفع ومن لا يستطيع الدفع
ومن المهم التمييز بين المقترضين الذين لا يريدون السداد وأولئك الذين لا يستطيعون. وإذا لم يتمكن المقترضون من السداد، فإن المصرفيين يضيعون الوقت والموارد في إرسال الرسائل. وإذا لم يقم المقترضون بالسداد، فإن تقديم خيارات ميسرة يهدر الوقت عندما يكون النهج الأكثر حزما أكثر فعالية.
بالنسبة للمقترضين الذين لا يستطيعون الدفع، ضع في اعتبارك ما يلي:
- اكتشف ما إذا كان لديهم أقارب أو أطفال يمكنهم الدفع.
- كن حازما في العثور على مصدر للسداد.
- كن حازمًا وثابتًا - يجب أن يشعر المقترضون أنه لا يستحق تفويت السداد.
بالنسبة للمقترضين الذين لن يدفعوا، ضع في اعتبارك ما يلي:
- ضع إجراءات تحميك من هذه الأنواع من المقترضين منذ بداية عملية القرض.
- احصل على قائمة بالأصول مقدمًا حتى يكون لديك بعض الضمانات التي يمكنك الاعتماد عليها إذا لم يدفع المقترض.
- تجنب الإقراض لن دافعي إذا كان ذلك ممكنا.
- لا تقع في فخ دائرة إرسال الرسائل دون نية المتابعة.
- اتخاذ الإجراءات القانونية في وقت مبكر وليس آجلا.
- استفد سريعًا من أوامر الحجز وأوامر إرفاق المكافآت.
- أمر حجز الراتب: أمر حجز الراتب هو أمر من المحكمة حصل عليه المُقرض / أي دائن، والذي يأمر صاحب العمل بالخصم من راتب المقترض شهريًا حتى تتم تسوية الدين.
- أمر الحجز: يسمح أمر الحجز للمقرض بربط الأموال من الحساب البنكي للمدين.
تطوير علاقة مع العميل مقدما.
يجدر أخذ الوقت الكافي لإقامة علاقة جيدة مع المقترض في بداية عملية القرض. وهذا يحدد نغمة العلاقات المستقبلية. المقرضين بحاجة إلى إثبات منذ البداية أن ليس في وقت متأخر.
متابعة سريعة وفعالة
يجب اتخاذ بعض الإجراءات بمجرد انتهاء موعد السداد. ويجب أن يكون هذا الإجراء فعالا في تأمين السداد. لا ينبغي وضع إجراءات تؤدي إلى إهدار الموارد دون ضمان الدفع.
على سبيل المثال، إرسال خطاب إلى عميل ريفي، لا يستطيع القراءة، ليس إجراءً فعالاً. سيكون من الأكثر فعالية تحديد شخص يعيش في مكان قريب لزيارة الشخص الذي لا يقوم بالدافع والدفع الآمن.
اختبار التحمل الدوري للقروض
يجب على المقرضين إجراء اختبارات التحمل الدورية لمحافظ قروضهم لفهم المخاطر المحتملة بشكل أفضل. الهدف هنا هو تحديد تلك السيناريوهات التي يمكن أن تؤدي إلى خسائر فادحة وتعريض الاستقرار المالي للبنك للخطر في حالة حدوثها.
ومن الممكن أن يكون اختبار القدرة على تحمل القروض الفردية بمثابة نظام إنذار مبكر قيم لتحديد العملاء الأكثر عرضة للتعرض لضغوط مالية في ظل الظروف الاقتصادية المعاكسة. يمكن أن يعطي اختبار التحمل رؤى قيمة حول الخسائر المستقبلية المحتملة؛ تحديد المجالات الرئيسية للتعرض للمخاطر داخل المحفظة.
هل يمكن أن تصبح القروض الجيدة قروضًا مشكلة؟
ومن المحتم، على الرغم من الضمانات التي تضعها معظم البنوك في برنامج الإقراض الخاص بها، أن بعض القروض في دفاتر البنك ستصبح القروض المشكلة.
عادةً ما يعني هذا أن المقترض قد فوت دفعة واحدة أو أكثر من الدفعات الموعودة، أو أن الضمانات المرهونة خلف القرض قد انخفضت قيمتها بشكل كبير.
تؤدي القروض المتعثرة إلى إطالة دورة القرض، ويضيع البنك فرص تقديم القروض للعديد من العملاء المحتملين. تتطلب القروض المتعثرة إشرافًا وثيقًا، وفي بعض الحالات، تتطلب اتخاذ إجراء قانوني.
ال البنك يواجه أزمة سيولة لأن التدفقات النقدية المخططة لم تأتي كما هو مقرر، الأمر الذي قد يخلق الشك في ذهن المودع.
ومن ثم، فمن الضروري تحديد القروض المتعثرة في أقرب وقت ممكن واتخاذ الإجراءات اللازمة.
تشير القروض المتعثرة إلى القروض التي لا يقوم المقترضون بإعادتها عند الحاجة على الرغم من التذكيرات المتكررة ولا يمكن إظهار أي أسباب مقبولة لهذا الفشل.
هناك آراء مختلفة بشأن ما إذا كان القرض سيسمى قرض مشكلة أم لا إذا كان لدى المقترض سبب مناسب للتقصير.
يرى البعض أنه لا يمكن تسمية القرض بالقرض المتعثر إذا كان لدى المقترض القدرة والرغبة في سداد القرض وسيقوم بالتأكيد بسداده بمجرد إزالة سبب التخلف عن السداد. ومع ذلك، فقد فات المقترض دفعة واحدة أو أكثر من الدفعات الموعودة.
ومع ذلك، إذا لم يكن من المحتمل إزالة التخلف عن السداد في المستقبل القريب، فسيتم تسمية القرض بأنه قرض مشكلة أو متعثر.
إذا كان لدى المقترض القدرة والرغبة في سداد القرض، فإنه يسمى قرضًا جيدًا.
