Les prêts que les emprunteurs ne peuvent pas facilement récupérer sont appelés prêts à problèmes. Lorsque les prêts ne peuvent pas être remboursés conformément aux termes de l’accord initial ou d’une manière autrement acceptable, ils seront appelés prêts problématiques.
Table des matières
Qu’est-ce qu’un prêt problématique ?
Les prêts problématiques peuvent être considérés comme une maladie pour une banque. Lorsqu’un patient souffre d’une maladie, on essaie de le guérir. De la même manière, si une banque est confrontée à un prêt problématique, elle essaiera de prendre l’initiative pour éviter que cela ne devienne une mauvaise perte.
Le processus de prêt est basée sur la confiance et est imparfaite par nature. L'analyse du crédit peut être imparfaite ou basée sur des données erronées, et les agents de crédit peuvent ignorer la véritable condition en raison de mensonges personnels profonds envers la banque. La capacité de remboursement d'un emprunteur peut changer après l'octroi d'un prêt.
Si la direction se concentre uniquement sur la minimisation des pertes, une banque n’accordera pratiquement aucun prêt, les bénéfices diminueront et les besoins légitimes de crédit des clients ne seront pas satisfaits.
Les prêteurs ne peuvent pas éliminer le risque, c’est pourquoi des pertes sur prêts sont attendues. L'objectif est de gérer les pertes afin que la banque puisse atteindre son objectif de risque et de rendement.
Les prêts sont classés comme prêts à problèmes lorsque le remboursement ou l'acompte des prêts n'a pas été effectué conformément aux termes de l'accord initial, soit par manque de volonté, soit par manque de capacité.
Les prêts deviennent des prêts problématiques en raison de nombreux facteurs. Tel que:
- L'analyse de crédit peut avoir été erronée parce qu'elle reposait sur des informations inadéquates ou incomplètes. procédures analytiques.
- Les conditions économiques peuvent changer défavorablement après l'octroi du prêt, de sorte que l'emprunteur ne peut pas satisfaire aux exigences du service de la dette.
- Un emprunteur peut choisir de ne pas rembourser.
Ainsi, les prêts problématiques et les pertes sur prêts reflètent essentiellement le risque de défaut inhérent à la volonté et à la capacité d'un emprunteur de rembourser toutes ses obligations.
Les prêts bancaires peuvent être divisés en deux catégories, tel que:
- Prêt idéal.
- Prêt à problème.
Qu’est-ce qu’un prêt problématique ?
Les prêts que les emprunteurs ne peuvent pas facilement récupérer sont appelés prêts problématiques. Lorsque les prêts ne peuvent pas être remboursés conformément aux termes de l’accord initial ou d’une manière autrement acceptable, ils seront appelés prêts problématiques.
Selon l’auteur, « les prêts à problèmes font référence à ceux que les emprunteurs ne restituent pas au fur et à mesure des besoins malgré des rappels répétés et ne sont pas en mesure de justifier d’une raison acceptable pour cet échec ».
Comme tous les prêts de la banque ne sont pas considérés comme des prêts idéaux, de la même manière, tous les prêts de la banque ne sont pas traités comme des prêts à problèmes. De nombreux emprunteurs ont à la fois la volonté et la capacité de rembourser le prêt au moment où ils contractent le prêt.
Mais avec le temps, la volonté et la capacité de rembourser peuvent devenir négatives, ce qui finit par donner lieu à des prêts problématiques. Considérons les quatre scénarios suivants :
La classification des prêts peut être affichée des manières suivantes :
- Volonté de rembourser + Capacité de rembourser = Prêt idéal
- Refus de rembourser + Capacité à rembourser = Prêt problématique
- Volonté de rembourser + Incapacité de rembourser = Prêt problématique
- Refus de rembourser + Incapacité de rembourser = Prêt problématique
La figure suivante illustre les scénarios mentionnés ci-dessus :
La volonté et la capacité des emprunteurs à rembourser le prêt peuvent changer au fil du temps après que le prêt leur a été accordé. D’un autre côté, les banquiers peuvent également commettre des erreurs lors du processus d’octroi de prêts.
Qu’est-ce qu’un bon prêt ?
Les bons prêts sont toutes des banques, chérie. La politique de prêt des banquiers doit permettre de détecter correctement les prêts problématiques.
Comme tous les les prêts bancaires ne sont pas considérés comme de bons prêts, de la même manière, tous les prêts de la banque ne sont pas traités comme des prêts à problèmes.
Certains emprunteurs ont à la fois la volonté et la capacité de rembourser le prêt au moment où ils contractent le prêt.
Types de prêts à problèmes
Les prêts à problèmes peuvent être de 2 types :
- Prêt à problème volontaire
- Prêt à véritable problème.
Dans le cas d'un « prêt problématique intentionnel », les emprunteurs malhonnêtes sont enclins à rembourser le prêt par un simple ajustement en utilisant une influence politique ou administrative.
D’un autre côté, une diminution de la demande, des défauts techniques, une technologie obsolète, un accident soudain ou des catastrophes naturelles sont les facteurs d’influence qui font d’un emprunteur un « véritable prêteur à problèmes ».
Si ces types d’emprunteurs contactent la banque dès qu’ils perçoivent le problème pour la première fois, la banque peut les aider à se rétablir en modifiant le calendrier de remboursement du prêt, en sanctionnant un nouveau prêt ou en leur donnant des conseils spécialisés. Dans ce cas, les banques peuvent souvent convertir le prêteur problématique en prêteur idéal.
Les indicateurs de prêts problématiques peuvent être identifiés en surveillant, examinant et supervisant régulièrement les prêts.
Si les banques peuvent identifier à temps les prêts problématiques et prendre les initiatives appropriées, les prêts problématiques peuvent être convertis en prêts réguliers. Il ne faut pas oublier que seules les garanties ne suffisent pas au remboursement du prêt.
Outre les garanties, une surveillance et des enquêtes régulières garantissent la solidité et la mobilité des prêts. D'un autre côté, le recouvrement des prêts avec l'aide du tribunal peut être considéré comme la dernière étape de l'effort de recouvrement.
Parce que, profitant des lacunes de la loi, les avocats malhonnêtes reportent la décision du tribunal. Ainsi, l’effort de recouvrement du prêt douteux probable par le biais de discussions, de sollicitations et de négociations devrait être bénéfique pour la banque.
Différence entre les prêts à problèmes et les bons prêts
| Points de différence | Bons prêts | Prêts problématiques |
|---|---|---|
| Signification | Remboursements effectués à temps | N'a pas effectué les remboursements à temps et a été identifié comme défaillant |
| Quantum des prêts | Généralement, la part du lion | Généralement, pas plus d'un quart du total des prêts |
| Calendrier de remboursement | Le calendrier de remboursement 100% est respecté, sauf exception approuvée, le cas échéant. | Le respect partiel du calendrier de remboursement viole souvent le calendrier sans l'approbation de la banque. |
| Nature des clients | La plupart des clients sont des clients privilégiés | La plupart des clients sont des clients inconnus/non privilégiés |
| Partialité des sanctions | Les prêts sont accordés aux bons emprunteurs sans aucun népotisme. | La plupart des prêts sont accordés par le biais du favoritisme accordé à des parents, à des amis, à des personnes recommandées par des personnes puissantes et même à ceux qui peuvent acheter les faveurs de banquiers malhonnêtes. |
| Nature des termes | Principalement traditionnel et suivi | La plupart du temps, les termes et conditions sont stricts et difficiles à respecter. |
| Analyse de crédit et identification des bons emprunteurs | L'identification du prêt est effectuée grâce à une analyse de crédit appropriée | Une analyse de crédit incorrecte et inadéquate est effectuée ; les prêts sont plutôt accordés selon un processus inhabituel. |
| Prendre des mesures audacieuses. | C’est vrai, et des mesures opportunes sont prises lorsque cela est nécessaire. | La pression exercée par les milieux politiques et autres puissants empêche la banque de prendre des mesures appropriées et opportunes lorsque cela est nécessaire. |
| Intensité de la surveillance | Une supervision minimale et appropriée est appliquée | Absence de supervision significative. |
| Sécurité. | Une sécurité adéquate offerte par des clients fiables | Un grand nombre de clients non fiables offrent une sécurité insuffisante. |
| Perte de profit. | Les transactions augmentent les bénéfices | Les transactions augmentent les pertes |
| Contact/Communication | Très cordial et coopératif dans les communications par lettres, téléphones, visites personnelles, etc. | Non coopératif et difficile à répondre aux lettres, appels téléphoniques et visites personnelles, etc. |
| Structure de financement. | Le la structure du capital de l’entreprise emprunteuse est bien équilibrée avec une combinaison appropriée de dettes et de capitaux propres. | Des prêts importants constituent souvent la majeure partie de la structure du capital de l’entreprise. |
| Capacité à résister aux effets des calamités naturelles et des conditions économiques défavorables. | Le la structure du capital de l’entreprise emprunteuse est bien équilibrée avec une combinaison appropriée de dettes et de capitaux propres. | Comme elles ne sont pas préparées à l'avance pour faire face aux effets négatifs des catastrophes naturelles et des adversités économiques, ces entreprises ne trouvent aucun moyen de se sortir des problèmes et la crise est donc facilement provoquée. |
| Nécessité d'engager des actions en justice. | En cas de divergence d'opinions sur les termes et conditions, les banquiers et les emprunteurs ne s'assoient généralement pas ensemble, évitent plutôt les discussions en face-à-face pour un règlement mutuel et obligent le banquier à s'adresser au tribunal pour régler tout malentendu. | Restez bien préparé pour faire face aux effets négatifs des calamités naturelles et des adversités économiques. |
Identifier tôt les prêts problématiques
La détection des prêts problématiques s'adresse aux agents de crédit et autres professionnels du crédit qui doivent comprendre comment minimiser les prêts problématiques et les gérer une fois qu'ils apparaissent.
Le cours s'adresse aux prêteurs commerciaux de niveau junior à intermédiaire, aux responsables de l'évaluation du crédit et de la politique de crédit, ainsi qu'aux agents de restructuration junior.
Importance d’identifier tôt les prêts problématiques ;
- Maintenir la rentabilité de la banque.
- Fournir un support client.
- Sauvegarde de l’image de l’institution prêteuse.
Maintenir la rentabilité de la banque
Les prêts problématiques doivent être identifiés dès le début car ils peuvent affecter la rentabilité. Les remboursements avec intérêts constituent la principale source de revenus des établissements de crédit. Si les remboursements ne sont pas effectués régulièrement, la capacité de réaliser des bénéfices est gravement affectée.
Fournir un support client
Si la banque parvient à identifier rapidement un prêt problématique, elle prendra des mesures pour aider le client à payer. Par exemple, le banquier peut les appeler et leur proposer la possibilité de payer une partie du remboursement immédiatement et une partie plus tard.
Sauvegarder l’image de l’institution prêteuse
Si la banque tarde à identifier et à suivre les retards de remboursement, elle envoie un message spécifique aux emprunteurs. La banque envoie le message qu'elle est « douce », qu'elle ne prendra pas de mesures immédiates et que le retard de paiement ou le non-paiement est une option viable pour elle.
Pour tendre vers le zéro délinquance, la banque doit éviter à tout prix cette image ».
Examen et identification des prêts problématiques
En général, les autorités de régulation observent de près et attentivement le système de recouvrement des prêts des banques agréées afin de minimiser les risques pour les déposants et de garantir la solidité de l'ensemble du secteur bancaire du pays.
Pour accroître la qualité, les banques prennent également l'initiative de revoir les prêts accordés. Les banques membres sont tenues de soumettre un rapport trimestriel, état semestriel et annuel du recouvrement des crédits et des arriérés de crédits.
En outre, le personnel expérimenté et autorisé des autorités de régulation bancaire visite fréquemment les bureaux de la banque et vérifie le recouvrement des prêts et des prêts en souffrance.
Des relevés réguliers aident les autorités de régulation bancaire à connaître la situation globale des prêts d'une banque. Dans leurs relevés à court terme, les banques peuvent dissimuler l’état réel des prêts non recouvrés en procédant à des ajustements inutiles.
Mais dans les déclarations à long terme, une telle dissimulation sera certainement révélée, et les autorités de régulation bancaire pourront avoir une idée réelle des montants des prêts non recouvrés.
L’objectif principal de l’autorité de régulation bancaire est d’aider la banque à maintenir la perte sur prêt à un niveau contrôlable.
L'examen des prêts est une activité spéciale de l'autorité de régulation bancaire liée au recouvrement des prêts.
Par l'examen des prêts, les banques obligent les employés impliqués dans les activités de prêt, de bas en haut, à effectuer soigneusement chaque étape des activités de prêt. En conséquence, le recouvrement des prêts du tout le système bancaire reste relativement bonne et la rentabilité des banques augmentera progressivement.
Considérations relatives à l'examen du prêt
L'agent d'examen des prêts doit examiner minutieusement chaque dossier de prêt pour s'assurer que l'examen du prêt est véridique.
Cette tâche gigantesque est un défi à réaliser avec le système manuel traditionnel. Mais avec l’avènement des ordinateurs, la collecte et l’analyse d’informations à l’aide des réseaux sont devenues plus faciles.
Cependant, aux fins de l’examen du prêt, les facteurs suivants doivent être pris en compte :
- La situation financière et la capacité de remboursement des emprunteurs.
- Respect de la politique de prêt.
- Bon maintien de tous les documents de prêt nécessaires.
- Respect précis des réglementations légales et statutaires.
- Obtenir des titres fiables et garantir des revenus sur leurs garanties sans aucune perte.
- Concevoir et appliquer une planification réaliste des bénéfices.
Un examen régulier et efficace des prêts ne garantit pas que tous les prêts des banques seront recouvrés en temps opportun.
Mais supposons que les facteurs ci-dessus soient correctement pris en considération. Dans ce cas, la probabilité de défauts de paiement et de créances irrécouvrables peut être considérablement réduite par rapport à la situation « sans examen du prêt ».
Indicateurs de prêts problématiques
Si les prêts sont identifiés plus tôt comme des prêts problématiques avant qu’ils ne surviennent, un suivi régulier et d’autres mesures peuvent empêcher qu’ils ne deviennent des prêts problématiques.
Si le prêt peut être identifié plus tôt comme un prêt problématique avant qu’il ne survienne, la réglementation du suivi et d’autres mesures peuvent empêcher qu’il ne devienne un prêt problématique.
Pour identifier les prêts problématiques « potentiels », nous devons connaître les symptômes d’un prêt problématique. Les symptômes des prêts problématiques peuvent être classés de la manière suivante :
- Indicateurs quantitatifs
- Indicateurs qualitatifs
Ceux-ci sont présentés ci-dessous ;
Indicateurs quantitatifs
- Préparation d'états financiers irréguliers et en retard.
- Refus des réclamations d'assurance importantes.
- Expansion et modernisation déséquilibrées dans des délais inappropriés/prématurés.
- Créer des obstacles à la principale source de revenus.
- Solde de dépôt décroissant.
- Augmentations excessives des stocks.
- Incapacité de payer la dette des créanciers autres que la banque.
- Non-remboursement des échéances du prêt au fur et à mesure de leur échéance.
- Demandes répétées de refixation des dates de remboursement des prêts.
- Conclusion fréquente de contrats de prêt importants avec des institutions et des personnes autres que la banque existante.
- La baisse continue du prix de marché des actions de la société emprunteuse.
- Demande répétée de prêt à court terme ou découvert bancaire.
- Crises de liquidité fréquentes.
- Augmentation ou baisse soudaine des retraits de dépôts importants.
- L’usine fonctionne bien en dessous de sa capacité.
- Les visites fréquentes chez le client ou dans son entreprise révèlent une dégradation de l'aspect général des lieux. Par exemple, le matériel roulant et les équipements n’ont pas été correctement entretenus.
- Afficher les éléments inhabituels dans les états financiers.
- Des tendances négatives deviennent évidentes, comme des pertes ou une baisse des bénéfices bruts et nets.
- Les comptes clients montrent une tendance à la baisse.
- Diminution du volume des ventes.
- Les soldes de trésorerie sont considérablement réduits ou sont à découvert et non recouvrés pendant les périodes normales de liquidité.
- La direction ne parvient pas à accepter les remises commerciales en raison d'une mauvaise rotation des stocks.
- Retenir les factures d'impôt à la source, car les impôts sont utilisés pour payer d'autres dettes.
- Versements excessifs de dividendes en espèces provenant des fonds de réserve ou même du capital.
- À la fin du cycle, les créanciers ne sont pas entièrement remboursés.
- Les salaires des officiers sont fortement réduits.
- Les résultats intermédiaires deviennent irréguliers.
- Les variations de stocks sont suivies d’une accumulation excessive de stocks ou de la rétention de marchandises obsolètes.
- L’inventaire d’un seul client augmente.
- La concentration passe d'un client majeur et connu à un client de moindre envergure.
- Le prêteur autorise les avances sur le prêt saisonnier pour financer d’autres fins.
- Les concentrations portent sur les créances et les dettes, et le prêteur ne parvient pas à obtenir des explications satisfaisantes de la part de l'entreprise sur ces concentrations.
- Les prêts sont accordés à ou par des dirigeants et des sociétés affiliées.
- Incapable de nettoyer la dette bancaire, ou les nettoyages sont affectés par la rotation de la dette bancaire.
- Une tarification inappropriée est détectée.
- L'investissement en capital fixe est devenu excessif.
- Le produit de la vente d’actifs est utilisé pour financer les besoins en fonds de roulement.
- L'entreprise commence à emprunter sur les actifs non garantis restants.
- Un département/division commerciale rentable est vendu ou liquidé.
- Augmentation des remises importantes sur les ventes ou des retours sur ventes importants.
- L'entreprise n'est pas en mesure d'effectuer des dépôts en temps opportun de fonds en fiducie, tels que les retenues à la source sur les employés.
- Les emprunts réguliers atteignent ou s'approchent de la limite de crédit, ou l'augmentation des lignes de crédit et les demandes d'emprunt commencent à augmenter.
Indicateurs qualitatifs
- Mort subite ou accident du directeur général de l'entreprise
- Éviter de communiquer avec la banque prêteuse.
- Je n'accueille pas les inspecteurs des prêts dans leur bureau.
- Le départ fréquent des dirigeants clés de l’organisation emprunteuse pour de meilleures opportunités.
- L'emprunteur est impliqué dans toute poursuite compliquée dont le verdict peut lui être défavorable.
- L'organisation emprunteuse ne fonctionne pas correctement en raison de certains conflits entre les dirigeants et les membres du conseil d'administration.
- La situation commerciale défavorable résultant d'une guerre/conflit entre le pays de l'emprunteur et le pays du fournisseur.
- Grève continue ou troubles du travail.
- Relation amère entre l'emprunteur et la banque prêteuse.
- Détérioration des relations avec les fournisseurs de matières premières.
- Survenance de vol, de fraude, de cambriolage et/ou de détournement dans l'organisation des emprunteurs.
- Conflits entre les héritiers des propriétaires de l'organisme emprunteur.
- Les commandes internes sont lentes par rapport aux périodes correspondantes des années précédentes.
- Faire semblant de la manière dont les dettes sont payées.
- Les propriétaires ne sont plus fiers de leur entreprise.
- Les dettes/créances interentreprises ne sont pas correctement expliquées.
- L’information financière est souvent « dégradée » en raison de changements dans la gestion financière.
- Réponses retardées des transactions financières.
- La direction n'est pas disposée à fournir des budgets, des projections ou des informations provisoires.
- Les fournisseurs réduisent les conditions ou demandent un paiement à la livraison (COQ).
- L'emprunteur change fréquemment de fournisseur.
- L'entreprise perd un fournisseur ou un client important.
- Les dirigeants ou l’entreprise ne savent pas dans quel état se trouve l’entreprise et dans quelle direction elle se dirige.
- Le prêteur surestime les hauts et les bas du prêt saisonnier.
- L'entreprise ne mène pas d'enquête sur solvabilité de créances plus importantes.
- Le prêteur finance une position de stock hautement spéculative dans laquelle le propriétaire tente de réaliser un « coup de circuit ».
- La demande de produits change.
- Les méthodes de distribution ou de production deviennent obsolètes.
- L'entreprise s'est développée de manière excessive sans fonds de roulement adéquat.
- L’entreprise est devenue dépendante de clients ou d’industries en difficulté.
- Il y a eu des changements fréquents au sein de la haute direction.
- Le conseil d’administration n’est plus actif dans la prise de décisions commerciales cruciales.
- Manque de profondeur dans la prise de décision managériale.
- La direction exerce des fonctions qui devraient être déléguées à d'autres.
- Les mécanismes de contrôle financier sont faibles.
- La société a été confrontée à des litiges et à des événements inhabituels ou extraordinaires, inhabituels dans le secteur.
- Personnel clé insatisfait.
- Pertes surprises et écarts importants par rapport aux résultats attendus ou projetés par rapport aux résultats réels pendant plusieurs années sans explication adéquate.
- Les fournisseurs commencent à demander des informations de crédit tard dans la saison de vente, ou les créanciers ne sont plus disposés à accorder du crédit.
- Preuve de non-respect des clauses financières, de renégociations excessives ou de rupture des clauses de prêt.
- La direction ne peut pas ou ne veut pas expliquer les investissements hors bilan inhabituels ou complets.
- Un capital social très faible, voire inexistant, est construit autour de parties utiles, y compris les concurrents.
Nous ne pouvons pas en choisir un comme étant le plus important entre les indicateurs qualitatifs et quantitatifs des prêts à problèmes. Autrement dit, les deux fournissent des informations précieuses à la banque sur les prêts problématiques.
Mais la banque peut facilement deviner le problème lorsque le client ne paie pas le premier versement ou fait des demandes répétées pour augmenter ou reporter la date de versement.
Après avoir obtenu cette indication préliminaire, les banques peuvent demander des informations sur les facteurs qualitatifs et quantitatifs mentionnés ci-dessus. La banque peut alors être certaine du prêt problématique.
Causes des prêts problématiques
Les prêts peuvent devenir problématiques pour diverses raisons. Si les agents de crédit des banques agissent correctement, les risques de prêts problématiques diminuent. Il existe principalement deux types de raisons pour lesquelles les prêts deviennent des prêts problématiques.
Ceux-ci sont:
- Causes quantitatives.
- Causes qualitatives.
Ces causes sont indiquées ci-dessous :
Causes quantitatives
- Expansion excessive des prêts pour obtenir un taux de profit élevé.
- Prêts ambitieux de grande taille pour dominer les concurrents.
- Accorder des prêts au-delà de la capacité de remboursement des emprunteurs.
- Sanctionner les prêts sans garanties adéquates.
- Accepter des garanties surévaluées au-dessus du prix du marché.
- Décaissement des fonds avant que la documentation ne soit terminée.
- Renouvellement de prêts de grande taille sans demander de garanties supplémentaires.
- Demander à plusieurs reprises le renouvellement du prêt pour éviter les intérêts de retard.
- Évaluer de manière inexacte la capacité d’entrée de liquidités.
- Fonds non appliqués tels que représentés ; détourné vers l'usage personnel de l'emprunteur ; aucune tentative de vérifier dans quel but l'argent a été utilisé.
- Les fonds sont utilisés en dehors de la zone de commandement de la banque.
- Ignorer la situation de découvert comme indicateur des problèmes financiers majeurs des emprunteurs.
- Prêts contre des actifs fictifs et des états financiers non audités.
- L’incapacité à rappeler un prêt ou à agir rapidement contre une garantie lorsque la détérioration devient manifestement désespérée.
- Analyse insuffisante/inappropriée des propositions de prêt.
- Accent excessif sur le profil et les croissances des banques.
- Les prêts sont accordés sur la base des transactions plutôt que de la valeur nette.
- Les prêts sont accordés en fonction du montant du dépôt plutôt que de la valeur nette.
- Les prêts pour les transactions immobilières reposent sur des instruments de dette excessifs.
- Les prêts sont basés sur des actions ou des obligations invendables.
Causes qualitatives
- Le plan de remboursement n'est pas clair ou est obsolète à première vue.
- Défaut de réception ou réception peu fréquente des états financiers de l'emprunteur.
- Personnes inadéquates et professionnellement compétentes pour gérer les dossiers de prêt.
- Sanctionner les prêts par népotisme et favoritisme.
- Prêt à une nouvelle entreprise avec un propriétaire/gestionnaire inexpérimenté.
- Retard excessif dans la réalisation des prêts en vendant des garanties pour des raisons de complexités juridiques.
- Les malentendus et le non-respect des éléments conventionnels des politiques de prêt ne sont généralement pas consignés par écrit.
- Sanctionner à la hâte les dossiers de prêt sans passer par toutes les étapes techniques pour juger de la solvabilité.
- Défaut d'inspecter les locaux commerciaux de l'emprunteur.
- Les crédits sanctionnés ignorent les rapports faisant état d’antécédents négatifs fournis par d’autres banques et ceux fournis par les bureaux d’information sur le crédit.
- Les agents n'examinent pas régulièrement et systématiquement le statut du prêt.
- Analyser la solvabilité sur la base d’informations de crédit incomplètes ou erronées.
- Incompétence technique dans la réalisation d’une analyse approfondie des caractéristiques des emprunteurs potentiels.
- Conditions mal conçues imposées aux prêts.
- Des recours juridiques flous et confus encouragent souvent les mauvais emprunteurs à faire défaut.
- Absence ou insuffisance d’examen du prêt.
- Absence ou supervision inadéquate des prêts.
- Timidité/indifférence/réticence à rappeler souvent les dates d'échéance des remboursements aux personnes au pouvoir.
- Prêts pour affaires spéculatives.
- Sanctionner les prêts importants en favorisant le nantissement de biens immobiliers en faveur des non-entrepreneurs.
- Prêts à des emprunteurs ayant une mauvaise moralité.
- Mauvaises communications avec les emprunteurs.
- Les prêts sanctionnés contre des titres ne sont actuellement pas négociables pour des raisons de mauvaise qualité.
- Ne classant pas régulièrement les Joans en fonction de leur rejouabilité.
- Autoriser arbitrairement un calendrier de remboursement non spécifié dans le contrat de prêt.
Comment les banques devraient-elles gérer les prêts problématiques ? Gestion des prêts problématiques.
Les prêts problématiques peuvent être traités de différentes manières, telles que :
- Intenter une action en justice auprès du tribunal.
- Mesures préventives prises par les banques pour gérer les prêts problématiques
- Mesures curatives prises par les banques pour gérer les prêts problématiques
Engager des actions en justice devant le tribunal pour gérer des prêts problématiques
Si une banque ne trouve aucun moyen de gérer les prêts problématiques, elle engage des poursuites judiciaires pour les résoudre. Ceci peut être fait de deux façons. Tel que:
Combinaison de récupération générale
Lorsque la banque constate que l’emprunteur peut rembourser le prêt mais n’a aucun intérêt à payer, elle tente de résoudre le problème par une discussion mutuelle.
Néanmoins, en cas d’échec, la banque engage une action en recouvrement général pour recouvrer le prêt et les frais de justice auprès de l’emprunteur. Dans ce cas, l'établissement emprunteur paie le montant déclaré dans le verdict.
Action en recouvrement par liquidation
Dans ce cas, l’établissement emprunteur n’est pas en mesure de rembourser la dette. Lorsque l'organisme emprunteur fait faillite, la banque et tous les créanciers peuvent intenter une action en recouvrement par voie de liquidation.
Dans ce cas, l’actif net de l’entreprise emprunteuse est inférieur à la créance nette des créanciers. Le tribunal emploie un liquidateur ou un séquestre. Ce liquidateur répartit proportionnellement le produit de la vente des actifs de la société à tous les créanciers.
Mesures préventives prises par les banques pour gérer les prêts problématiques
Les mesures préventives consistent à identifier la cause des prêts problématiques et à prendre les mesures nécessaires pour les contrôler. Ces étapes sont de deux types –
- Mesures préventives générales.
- Étapes pour les prêts problématiques spécifiques.
Cependant, les banques peuvent prendre les mesures suivantes pour gérer les prêts problématiques :
Discussion et conseils
À la fin d'un certain temps, la banque demande un entretien avec l'emprunteur, ou les inspecteurs des prêts de la banque visitent l'organisation commerciale de l'emprunteur et discutent avec l'emprunteur.
A la fin de la réunion, si un problème survient de la part de l'emprunteur, la banque fournira des conseils appropriés concernant ce problème.
Aménagement du nouveau prêt
La banque peut également accorder un nouveau prêt à l’emprunteur afin d’augmenter sa capacité à rembourser le prêt.
Garantie supplémentaire
Une garantie supplémentaire est requise lorsque la valeur de la garantie précédente a diminué.
Conseils pour le contrôle des stocks
Dans la plupart des cas, les stocks sont constitués soit de matières premières, soit de produits semi-finis ou finis. Si le niveau des stocks est plus élevé, une énorme somme d’argent est liée à ces stocks.
Les banques peuvent conseiller à l’emprunteur de contrôler le niveau des stocks afin qu’une grande partie de l’argent ne reste pas inutilisée.
Responsabilité de l'agent de crédit
Les banques doivent garantir la responsabilité de l'agent de crédit envers son supérieur. Chaque agent de crédit doit exercer ses fonctions conformément à la politique de prêt établie. Ensuite, ils informent le supérieur de l'avancement des travaux.
Prêts basés sur des limites
Selon la politique de prêt, les banques imposent des limites spécifiques pour un type de prêt spécifique. L'agent de crédit ne doit pas dépasser cette limite.
Décourager les prêts aux administrateurs
Si cela n’est pas mentionné dans la politique de prêt, il est préférable de ne pas accorder de prêt aux administrateurs.
Ne pas accorder de prêts sans une analyse de crédit appropriée
Les banques ne devraient pas accorder de prêts sans procéder à une analyse de crédit appropriée.
Collecte et conservation de tous les documents liés au prêt
Avant de sanctionner les prêts, tous les documents relatifs aux prêts doivent être rassemblés et conservés.
Supervision et examen de l'homme
Si la supervision et l'inspection du prêt sont effectuées régulièrement, et si parfois une visite soudaine peut être effectuée, l'emprunteur ne prendra aucune mesure préjudiciable avec le montant du prêt.
Application d’avertissement ou d’avis des agences de régulation
Les banques doivent suivre l'application des avertissements ou des conseils des agences de régulation. Cela garantira la prévention de la détérioration du crédit.
Entretien des propriétés
Les banques peuvent sensibiliser les employés à l’entretien correct des propriétés.
Restreindre le détournement de prêts.
Dans de nombreux cas, les emprunteurs malhonnêtes utilisent les prêts non pas aux fins indiquées dans l’accord de prêt, mais à des fins de consommation ou d’autres investissements risqués. En limitant ce type de détournement, les banques peuvent réduire les prêts problématiques.
Mesures curatives prises par les banques pour gérer les prêts problématiques
Pour contrôler les prêts problématiques, les banques doivent être très prudentes quant à la discipline financière de l’organisme emprunteur. Les banques peuvent prendre les mesures suivantes pour se débarrasser des prêts problématiques :
Ajustement de la structure de financement
Si les entreprises recourent beaucoup à l’endettement dans leur structure de capital, la banque les encouragera à recourir davantage au financement par actions plutôt qu’au financement par emprunt.
Facilités de prêt supplémentaires
La banque fournira des facilités de prêt supplémentaires pour aider l'entreprise à se remettre de la crise actuelle. Si l’entreprise parvient à se redresser maintenant, elle remboursera son prêt précédent ainsi que ce prêt supplémentaire.
Modification de l'échéancier de remboursement du prêt
Parfois, les emprunteurs peuvent être incapables de rembourser les échéances du prêt selon leurs modèle de flux de trésorerie. Dans ce cas, si la banque modifie le calendrier de remboursement en faveur du modèle de flux de trésorerie de l’entreprise, la plupart des emprunteurs à problèmes seront en mesure d’effectuer les remboursements.
Correction du détournement de prêt
Si les banques constatent que le prêt problématique réside dans l'utilisation de prêts dans le secteur improductif par l'emprunteur, elles doivent corriger le détournement de prêt pour remédier au prêt problématique.
Exonération ou report des échéances dues et du paiement des intérêts
Les banques peuvent exempter ou différer les versements dus et les intérêts de l'emprunteur honnête et réputé. Cela peut faire de l’emprunteur un client de prêt à long terme de la banque.
Rationalisation des frais généraux du client
Les banques peuvent conseiller à leurs clients de réduire leurs frais généraux. Les banques guident également le prêteur à problèmes pour réduire les dépenses improductives et inutiles. En conséquence, la productivité du client du prêt augmentera et il pourra rembourser le prêt.
Conseils pour fusionner
Il peut être conseillé au client de fusionner avec d'autres grandes organisations pour minimiser les pertes. La société issue de la fusion pourrait être en mesure de rembourser la dette.
Conseil de reporter temporairement le plan de modernisation et d’agrandissement
Les banques peuvent temporairement aviser le report du plan de modernisation et d'expansion de l'organisation. Cela contribuera à améliorer la position de liquidité du client, ce qui contribuera à terme à rembourser le prêt.
Conseils pour changer la politique de crédit de l'entreprise
Un homme d’affaires collecte généralement les matières premières à crédit. D'un autre côté, elle peut également vendre les marchandises à crédit aux agents ou aux grossistes.
Si la durée du crédit accordé est supérieure à la durée du crédit contracté, des problèmes de liquidité pour l'entreprise peuvent survenir. Dans ce cas, la banque peut proposer de modifier la politique de crédit de l'entreprise.
En modifiant les conditions de crédit, l'entreprise peut être en mesure de rembourser le prêt.
Les prêts problématiques entraînent des impayés et des pertes pour l’établissement prêteur. Après avoir identifié les prêts problématiques, le banquier doit procéder comme suit :
Créer des politiques et des procédures pour gérer les prêts problématiques
Une politique est un ensemble de décisions sur le fonctionnement de votre entreprise. Les politiques sont des lignes directrices écrites qui facilitent les opérations.
Les procédures sont des instructions écrites qui indiquent au personnel comment mettre en œuvre les politiques. Chaque prêteur doit avoir sa politique pour identifier les prêts problématiques et traiter les prêts problématiques.
Distinguer entre peut payer et ne paiera pas
Il est important de faire la distinction entre les emprunteurs qui ne veulent pas payer et ceux qui ne le peuvent pas. Si les emprunteurs ne peuvent pas payer, les banquiers perdent du temps et des ressources à envoyer des lettres. Si les emprunteurs ne paient pas, proposer des options souples fait perdre du temps alors qu'une approche plus affirmée serait plus efficace.
Pour les emprunteurs qui ne peuvent pas payer, considérez ce qui suit :
- Découvrez s'ils ont des parents ou des enfants qui peuvent payer.
- Soyez assuré dans la recherche d’une source de remboursement.
- Soyez ferme et inébranlable – les emprunteurs doivent sentir que cela ne vaut pas la peine de rater un remboursement.
Pour les emprunteurs qui ne paieront pas, considérez ce qui suit :
- Mettez en place des procédures qui vous protègent de ce type d’emprunteurs dès le début du processus de prêt.
- Obtenez une liste d’actifs à l’avance afin d’avoir des garanties sur lesquelles vous appuyer si l’emprunteur ne paie pas.
- Évitez de prêter à ne paieront pas Si tout est possible.
- Ne vous laissez pas piéger dans un cycle d’envoi de lettres sans intention d’y donner suite.
- Entamez une action en justice le plus tôt possible.
- Utilisez rapidement les ordonnances de saisie-arrêt et les ordonnances de saisie-arrêt des émoluments.
- Ordonnance de saisie des émoluments : Une ordonnance de saisie des émoluments est une ordonnance du tribunal obtenue par le prêteur/tout créancier, qui demande à un employeur de déduire mensuellement du salaire de l'emprunteur jusqu'à ce que la dette soit réglée.
- Ordonnance de saisie-arrêt : Une ordonnance de saisie-arrêt permet au prêteur de saisir l'argent du compte bancaire du débiteur.
Développer une relation avec le client dès le départ.
Il vaut la peine de prendre le temps d’établir de bonnes relations avec l’emprunteur dès le début du processus de prêt. Cela donne le ton pour les relations futures. Les prêteurs doivent établir dès le début qu’il ne faudra pas tarder.
Un suivi rapide et efficace
Certaines mesures doivent être prises dès que le remboursement est en souffrance. Cette action doit être efficace pour garantir le remboursement. Il ne faut pas concevoir de procédures qui gaspillent des ressources sans garantir le paiement.
Par exemple, envoyer une lettre à un client rural qui ne sait pas lire n’est pas une procédure efficace. Il serait plus efficace d'identifier une personne qui habite à proximité pour rendre visite au non-payeur et sécuriser le paiement.
Tests de résistance périodiques des prêts
Les prêteurs devraient effectuer des tests de résistance périodiques sur leurs portefeuilles de prêts pour mieux comprendre les risques potentiels. L'objectif est ici d'identifier les scénarios qui, s'ils se réalisaient, pourraient entraîner des pertes importantes et mettre en péril la stabilité financière de la banque.
Les tests de résistance des prêts individuels peuvent constituer un système d’alerte précoce précieux pour identifier les clients les plus susceptibles de subir des difficultés financières dans des conditions économiques défavorables. Les tests de résistance peuvent fournir des informations précieuses sur les pertes futures potentielles ; identifier les principaux domaines d’exposition au risque au sein du portefeuille.
Les bons prêts peuvent-ils devenir des prêts problématiques ?
Inévitablement, malgré les garanties que la plupart des banques intègrent à leur programme de prêt, certains prêts inscrits dans les livres d'une banque deviendront prêts à problèmes.
Habituellement, cela signifie que l’emprunteur a manqué un ou plusieurs paiements promis, ou que la valeur de la garantie promise pour un prêt a considérablement diminué.
Les prêts problématiques allongent le cycle de prêt et la banque rate des occasions d’accorder des prêts à de nombreux clients potentiels. Les prêts problématiques nécessitent une surveillance étroite et, dans certains cas, nécessitent des poursuites judiciaires.
Le la banque fait face à une crise de liquidité car les flux de trésorerie prévus ne sont pas arrivés comme prévu, ce qui peut créer un doute dans l'esprit du déposant.
Il est donc essentiel d’identifier les prêts problématiques au plus tôt et de prendre les mesures nécessaires.
Les prêts problématiques font référence à ceux que les emprunteurs ne restituent pas au fur et à mesure des besoins malgré des rappels répétés et ne peuvent justifier d'aucune raison acceptable pour un tel échec.
Il existe différentes opinions quant à savoir si un prêt sera qualifié ou non de prêt problématique si l'emprunteur a une raison valable pour son défaut de paiement.
Certains estiment qu’un prêt ne peut pas être qualifié de prêt en difficulté si l’emprunteur a à la fois la capacité et la volonté de rembourser le prêt et qu’il le remboursera certainement dès que la raison du défaut sera éliminée. Cependant, l’emprunteur a manqué un ou plusieurs paiements promis.
Toutefois, s’il est peu probable que le défaut soit résolu dans un avenir proche, le prêt sera qualifié de prêt à problème ou de prêt en difficulté.
Si l’emprunteur a à la fois la capacité et la volonté de rembourser le prêt, on parle de bon prêt.
