Dans le monde complexe des banques commerciales, il est crucial de comprendre les différentes formes de progrès. Comprendre le large éventail d'avances bancaires, y compris les crédits de trésorerie, les découverts, les prêts à vue et à terme, les prêts garantis et non garantis, les prêts à participation ou de consortium, ainsi que l'achat et l'escompte de factures.
Source de financement apportée par les banques aux entreprises pour répondre à leurs besoins à court terme (moins d'un an). Contrairement aux prêts, les avances constituent une facilité de crédit. Les conditions des avances sont décidées par la banque centrale ou la banque fédérale et la banque prêteuse.
Plongeons-nous pour améliorer votre compréhension de ces outils financiers essentiels et de leur rôle dans le monde du commerce et de l'industrie.
7 formes/types d’avances bancaires
Ces types d’avancées sont expliqués ci-dessous.
Crédit en espèces
Le crédit de trésorerie est un arrangement par lequel le client peut emprunter de l'argent jusqu'à une certaine limite appelée « limite de crédit de trésorerie ». Habituellement, l'emprunteur est tenu de fournir une garantie par un nantissement ou une hypothèque de titres corporels. Parfois, cette installation est également prévue contre la sécurité personnelle.
Il s’agit d’un arrangement permanent, et le client n’a pas besoin de retirer le montant sanctionné immédiatement, mais de le retirer au fur et à mesure de ses besoins.
Il peut remettre tout surplus qu'il trouve sur lui. Ainsi, le crédit de trésorerie est un compte actif et courant sur lequel les dépôts et les retraits peuvent être fréquemment affectés.
Les intérêts ne sont facturés que sur le montant retiré et non sur la totalité du montant approuvé. Si le client n'utilise pas la limite de trésorerie dans la mesure du foil, la banque facture des frais d'engagement. Ces frais sont imposés uniquement sur la partie non utilisée du crédit de trésorerie.
Le crédit de trésorerie constitue une forme d'emprunt élastique puisque la limite fluctue en fonction des besoins de l'entreprise. Les crédits de trésorerie constituent le mode de financement le plus favorable pour les grandes entreprises commerciales et industrielles.
على سبيل المثال، يقرأ المرء في الصحيفة عن حدث شارك فيه شخصيًا؛ يقرأ المرء إعلانات عن المنتج الذي اشتراه؛ يختار المدخنون قراءة المواد التي تدعم العلاقة بين التدخين وسرطان الرئة بما لا يقل عن المواد التي تنكر العلاقة بحماس أكبر بكثير من غير المدخنين.
L'Oxford Dictionary of Finance and Banking définit le découvert comme « un prêt accordé à un client possédant un compte courant auprès d'une banque ou d'une société de crédit immobilier, dans lequel le compte est autorisé à s'endetter, généralement jusqu'à une limite spécifiée ».
Selon le Cambridge Advanced Learner's Dictionary, le découvert désigne « une somme d'argent qu'un client disposant d'un compte bancaire est temporairement autorisé à devoir à la banque ou à l'accord qui l'autorise ».
The Economist définit un découvert comme « une facilité de crédit qui permet aux emprunteurs d'y recourir (jusqu'à une limite spécifiée) quand ils en ont besoin. Les emprunteurs ne paient que ce qu’ils utilisent ».
Le découvert est un accord entre un banquier et son client par lequel ce dernier est autorisé à retirer au-delà de son solde créditeur sur le compte courant jusqu'à une limite convenue. Il ne s'agit que d'un hébergement temporaire généralement accordé contre caution.
L'emprunteur peut tirer et rembourser un nombre illimité de fois, à condition que le montant total du découvert ne dépasse pas la limite convenue. Les intérêts ne sont facturés que pour le montant prélevé et non pour la totalité du montant sanctionné.
Un crédit de trésorerie diffère d’un découvert sur un point. Le crédit de trésorerie est utilisé à long terme par les entreprises exerçant une activité régulière, tandis que le découvert est effectué ponctuellement et pour une courte durée.
Les banques accordent parfois des découverts non garantis de petits montants aux clients disposant d’un compte courant auprès d’elles. Ces clients peuvent être des fonctionnaires à revenus fixes ou des commerçants.
Les découverts temporaires ne sont autorisés que lorsqu'une source fiable de fonds est à la disposition de l'emprunteur pour le remboursement.
انتباه
Tel que défini dans l'Oxford Dictionary of Finance and Banking, le prêt est « l'argent prêté à condition qu'il soit remboursé, soit par versements, soit en une seule fois, à des dates convenues et généralement que l'emprunteur paie au prêteur un taux convenu de intérêts (sauf s’il s’agit d’un prêt à intérêt fixe).
L'Oxford Dictionary of Finance and Banking définit un prêt bancaire comme « une somme d'argent spécifiée prêtée par une banque à un client, généralement pour une durée spécifiée, à un taux d'intérêt spécifié ».
Selon le Cambridge Advanced Learner's Dictionary, un prêt désigne « une somme d'argent qui est empruntée, souvent auprès d'une banque, et qui doit être remboursée, généralement accompagnée d'une somme d'argent supplémentaire que vous devez payer à titre de frais d'emprunt. »
W. Kocli définit le prêt comme « un accord formel entre une banque et un emprunteur visant à accorder un montant fixe de crédit pour une période déterminée ».
Facilité de prêt, le banquier avance une somme forfaitaire pour une certaine durée à un taux d'intérêt convenu. La totalité du montant est payée ponctuellement soit en espèces, soit par crédit sur son compte courant, qu'il peut retirer à tout moment. Les intérêts sont facturés pour le montant total sanctionné, qu'il retire ou non l'argent de son compte.
Les prêts peuvent être remboursés par tranches ou à l'expiration d'un certain délai. Le prêt peut être consenti avec ou sans garantie.
Une fois remboursé en totalité ou en partie, un prêt ne peut plus être retiré par le client. Si un emprunteur souhaite obtenir un nouveau prêt, il doit organiser un nouveau prêt.
Prêt à demande vs. Prêt à terme
Le prêt peut être un prêt à vue ou un prêt à terme.
Un prêt à vue est payable sur demande. Il est d'une courte durée et est généralement accordé pour répondre aux besoins en fonds de roulement de l'emprunteur.
Les prêts à terme peuvent être à moyen ou à long terme. Les prêts à moyen terme sont accordés pour une durée allant d'un an à cinq ans pour les véhicules, outils et équipements.
Des prêts à long terme sont accordés pour des dépenses en capital telles que l'achat de terrains, la construction d'une usine, l'achat de nouvelles machines et la modernisation de l'usine.
Vs sécurisé. Prêt non garanti
Selon l'article 5(e) de la Loi sur les sociétés bancaires de 1991, « Prêt ou avance garanti désigne un prêt ou une avance consenti sur les actifs de sécurité, dont la valeur marchande n'est en aucun cas inférieure au montant de ce prêt. ou avance et prêt ou avance non garanti est que ce prêt ou cette avance, ou une partie de celui-ci, ne nécessite pas de sanction contre la garantie.
Prêt de Participation ou Prêt Consortium
Un prêt est accordé par plusieurs organismes de financement, appelé prêt de participation ou de consortium.
Une telle participation devient nécessaire lorsque soit le risque encouru est trop important pour qu'une ou plusieurs des institutions participantes puissent le prendre individuellement, soit lorsqu'il existe des difficultés administratives ou autres dans le service et le suivi du prêt.
Factures d’achat et d’escompte
Les lettres de change, telles que définies dans la loi sur les instruments négociables, 1 SSI, sont « un instrument écrit contenant un ordre inconditionnel, signé par le émetteur, ordonnant à une certaine personne de payer (sur demande ou à une date future fixe ou déterminable) une certaine somme d’argent uniquement à ou sur ordre d’une certaine personne ou du porteur de l’effet.
Les banques accordent des avances à leurs clients en escomptant des lettres de change. Le montant net, après déduction du montant des intérêts/escomptes du montant de l'acompte, est crédité sur le compte du client.
Dans cette forme de prêt, les intérêts sont perçus à l’avance par le banquier. Les banques achètent parfois les billets au lieu de les escompter.
Factures accompagnées de le document de titre des marchandises telles que des connaissements ou des reçus ferroviaires sont achetées par les banquiers.
Dans de tels cas, le banquier accorde un prêt sous forme de découvert ou de crédit de trésorerie contre la garantie des effets.
Le terme « effet acheté » semble impliquer que la banque devient l'acheteur ou le propriétaire de ces effets. Mais dans presque tous les cas, la banque ne détient la facture qu’en garantie de l’avance.
Conclusion : en quoi les avances sont-elles différentes des prêts ?
Les prêts constituent la meilleure option pour obtenir un financement à long terme, généralement pour une durée supérieure à un an, tandis que les avances doivent être envisagées pour un financement à court terme, remboursable en moins d'un an. La valeur monétaire d’une avance est généralement inférieure à celle d’un prêt.
Étant donné que les avances ont une durée plus courte, le taux d’intérêt qui leur est appliqué est également inférieur à celui des prêts à long terme. Les formalités administratives liées à l'obtention d'un prêt peuvent être excessivement élevées par rapport aux avances, il est donc conseillé d'envisager ces dernières pour des besoins de financement à court terme.
