Réaliser des bénéfices en accordant des prêts est une pratique courante dès le début de l'activité bancaire. Plus une banque gère efficacement ses activités de prêt, plus elle peut générer des bénéfices. Il y a à peine vingt ans, une part importante des bénéfices d'une banque aurait été tirée de ses activités de prêt.
Cependant, les banques commerciales se sont récemment davantage concentrées sur les activités autres que les prêts et ont rendu de nombreux services innovants pour augmenter leurs niveaux de bénéfices par rapport à leurs concurrents. Les banques distribuent une part raisonnable de l’argent des déposants sous forme de prêts aux emprunteurs.
Bien entendu, les fonds prêtables sont déterminés après avoir maintenu des liquidités suffisantes pour les déposants et les réserves conformément aux instructions des autorités de régulation.
Prêter l’argent des déposants à des tiers est risqué ; les banques exigent également de payer des intérêts aux déposants sur le montant de leurs dépôts. Les activités de prêt doivent être exploitées selon une approche de minimisation des risques et d’augmentation des revenus et d’autres facteurs importants.
L'établissement d'une politique de prêt est l'un des moyens les plus importants pour une banque de garantir que ses prêts répondent aux normes réglementaires et deviennent rentables.
Une telle politique donne aux agents de crédit et à la direction de la banque des directives spécifiques pour prendre des décisions de prêt individuelles et façonner le portefeuille global de prêts de la banque. La composition réelle du portefeuille de prêts d'une banque doit refléter ce que suggère sa politique de prêt.
Dans le cas contraire, la politique de prêt est inefficace et devrait être révisée ou appliquée plus strictement.
Que doit contenir la politique de prêt d’une banque ? Les éléments importants d’une politique de prêt efficace comprennent, entre autres, les points suivants :
- Un énoncé d'objectif – types, maturités, tailles, qualité, etc. ;
- Autorité de prêt – qui peut approuver combien ;
- Lignes de responsabilité - affectations et rapports ;
- Modalités de fonctionnement- application à l'étape finale des décisions ;
- Documentation;
- Lignes directrices relatives aux garanties ;
- Stratégies de prix;
- Base de jugement du statut du prêt ;
- Lignes directrices pour la supervision, le suivi et les campagnes de récupération ; et
- Lignes directrices à gérer prêts à problèmes.
Dans la section suivante, nous verrons certains des principes qui peuvent aider à rendre les activités de prêt appropriées, pragmatiques et réalistes.
Quels sont les 11 principes d’un prêt judicieux ?
Objet du prêt
Les banques doivent analyser si les objectifs du prêt répondent à leur portée et à leurs politiques de prêt. Ils doivent également analyser et contrôler si l'objectif du prêt générera suffisamment de flux de trésorerie pour rembourser le montant du prêt.
Techniquement, l’objectif doit être viable et capable de générer un profit adéquat pour l’emprunteur ; sinon, le recouvrement du prêt pourrait être difficile.
Sécurité
La sécurité doit être une priorité lors de l’approbation du prêt. À l’échéance, l’emprunteur pourrait ne pas être en mesure de rembourser le montant du prêt. Les banques ne devraient pas sacrifier la sécurité au profit de la sécurité qui dépend :
- La qualité de la sécurité offerte par l'emprunteur et
- La capacité de remboursement et la volonté de l’emprunteur de rembourser le principal du prêt ainsi que les intérêts.
Responsabilité sociale
La responsabilité sociale de la banque est de répondre à la demande de prêt de la localité où elle exerce ses activités. Pour accroître la bonne volonté, les banques doivent également exercer d’autres activités sociales.
L'éthique des affaires
Bien que l'octroi de prêts soit la principale source de revenus d'une banque, les banques ne devraient pas accorder de prêts à des fins immorales ou contraires à l'éthique, comme la création de bordels ou de commerces illégaux de drogue.
Diversification des spreads et des risques
Les banquiers devraient minimiser le risque du portefeuille en plaçant leurs fonds dans un portefeuille différent et bien pensé ; si les banques investissent dans un client/secteur, le risque sera accru.
Les banquiers doivent répartir leurs investissements entre différents clients/secteurs. Ainsi, si elle rencontre un problème dans n’importe quel secteur, elle peut être couverte par les bénéfices d’un autre secteur.
Intérêt national
Les activités de prêt doivent être maintenues selon les priorités nationales faire respecter les règles et réglementations de la banque centrale et d'autres autorités de réglementation bancaire.
Avant d'accorder le prêt, la banque doit tenir compte de la situation économique du pays et de la politique du gouvernement en matière de répartition de l'inflation. La planification quinquennale et les principes fiscaux du gouvernement dominent
Possibilité de récupération
Avant d’accorder un prêt à l’emprunteur, il convient de mesurer la possibilité de récupérer le prêt à l’échéance. La récupération doit être assurée avant la sanction.
Liquidité
La liquidité est indispensable pour les opérations de prêt. Le banquier doit tenir compte de la liquidité lorsqu'il autorise la liquidité pour répondre aux exigences des déposants, décaisser les prêts sanctionnés et payer les dépenses récurrentes.
Bénéfice et rentabilité
Comme d'autres entreprises, l'objectif principal de la banque est de maximiser la différence entre le versement des intérêts sur un dépôt et les intérêts gagnés sur le prêt, qui est le principal critère pour réaliser un profit traditionnel.
Le le taux d’intérêt doit être déterminé avec prudence. Les clients partiront vers d'autres banques si le frais bancaires un taux plus élevé.
Si le taux est inférieur, il sera insuffisant pour couvrir le coût du fonds. Ainsi, fixer le taux d’intérêt n’est pas facile ; elle serait réalisée par un personnel efficace et actif – l'expérience pourrait jouer un meilleur rôle.
Solvabilité des entreprises
En tant qu’institution rentable, la banque doit maintenir sa solvabilité à long terme. Les banques doivent être en mesure de répondre à la demande de dépôts.
Pour cela, le la banque doit maintenir une certaine réserve. D'un autre côté, le montant du prêt doit être suffisant pour réaliser un profit en satisfaisant la demande de l'emprunteur et en faisant face à d'autres dépenses.
Sécurité adéquate
Les banquiers doivent être prudents dans le choix des garanties afin de maintenir la sécurité de l’argent sanctionné comme prêt.
La bannière doit évaluer correctement la valeur de réalisation réelle/approximative du titre si la valeur de vente est au minimum, inférieure ou égale au montant du prêt que le prêt peut être accordé contre ces titres.
Plus les articles sont proches de l’argent liquide ou facilement convertibles, meilleure est la qualité de la sécurité. Lorsqu’il évalue la sécurité, le banquier devrait être plus conservateur.
