Évaluation du crédit : 7C de la solvabilité

Qu’est-ce que l’évaluation de crédit ?

L'évaluation du crédit fait référence au processus auquel les emprunteurs sont soumis pour être éligibles à un financement ou pour payer des produits dans un délai spécifié. Il fait également référence aux démarches entreprises par les prêteurs lors de l’examen de la demande de crédit.

Crédit et évaluation de crédit

Le mot « crédit » vient du mot latin « Credo », qui signifie croire ou faire confiance. Cela signifie la possibilité d’acheter avec une promesse de remboursement. Du point de vue du banquier, le crédit repose sur la confiance placée dans la capacité et la volonté de l'emprunteur de rembourser sa dette comme convenu.

C’est pourquoi la banque est souvent considérée comme une affaire de confiance.

représente un accord entre prêteurs et emprunteurs dans lequel les banques sont convaincues que les emprunteurs rembourseront les fonds empruntés ainsi que les intérêts à une date ultérieure. Il constitue l'argent prêté ou déjà prêté par les banques à leurs clients, renforçant leur capacité d'emprunt.

Les termes prêt, avances et crédit sont utilisés de manière interchangeable mais peuvent avoir des nuances différentes. Dans la banque islamique, le crédit est appelé investissement.

Le crédit est défini comme la confiance du prêteur dans la capacité et la volonté de l'emprunteur de rembourser sa dette selon les paiements prévus.

Sur la base de cette définition, il est impératif de se concentrer sur la capacité et la volonté de l'emprunteur.

Mener une analyse et une enquête approfondies est une condition préalable pour établir la confiance dans la capacité et la fiabilité de l'emprunteur.

L'enquête implique l'examen minutieux et officiel des faits relatifs à un sujet. Cela implique de collecter des informations et des preuves pour se forger une opinion sur la question examinée.

L'enquête de crédit ou évaluation de crédit est l'évaluation méticuleuse des propositions de crédit et d'autres informations pertinentes sous divers angles, visant à rassembler des preuves pour se forger une opinion sur la solvabilité de l'emprunteur.

Comment fonctionne l’évaluation de crédit ?

L'approbation du prêt dépend principalement des deux parties, les prêteurs et les emprunteurs.. Par exemple, le prêteur doit être disposé à offrir un crédit après avoir évalué la capacité de l’emprunteur à respecter pleinement ses obligations.

D’autre part, les emprunteurs doivent démontrer la volonté et la capacité de rembourser le principal et les intérêts dans le délai convenu. En général, les petites entreprises doivent demander une approbation pour pouvoir prétendre au crédit.

Lorsque les prêteurs approuvent une demande de prêt et accordent des fonds, ils sont souvent convaincus et ont une confiance totale dans le solvabilité des emprunteurs respectifs.

Nous parlons de solvabilité ; nous faisons référence à la capacité des emprunteurs ainsi qu'à la volonté de rembourser l'argent emprunté.

Il existe plusieurs outils utilisés dans l’évaluation du crédit.

Dans le cas où l'emprunteur est l'entreprise, les prêteurs se concentrent davantage sur l'état de la situation financière et comptes de résultat, le taux de rotation des stocks, l'efficacité de la gestion, la structure de la dette et les conditions de commercialisation en vigueur.

En général, les prêteurs préfèrent traiter avec des emprunteurs ayant des flux de trésorerie et un bénéfice net qui répond à toute dette probable.

Qu’est-ce que la solvabilité ?

La solvabilité consiste en un dossier de fiabilité, incluant le caractère moral des emprunteurs et la possibilité d'une performance constante. Les prêteurs offrent des taux plus bas et de meilleures conditions aux emprunteurs ayant d’excellentes cotes de crédit. Il s’agit de l’une des conditions d’éligibilité les plus importantes pour la plupart des prêteurs.

4 facteurs déterminant la solvabilité

L'évaluation du crédit aide le banquier à garantir la sélection du bon type de propositions/projets/entreprises/entreprises de prêt et du bon type d'emprunteur.

Une fois les informations collectées, elles doivent être évaluées sous différents angles.

Chaque fois qu'un client demande une facilité de crédit, la gestion des relations de la succursale examinera la demande de prêt soumise par le client et collectera les informations, papiers et documents requis, examinera le bien-fondé et préparera une proposition de crédit entièrement documentée pour approbation de la même chose. auprès de l’autorité compétente.

Il doit faire preuve de la plus grande prudence dans l'évaluation des informations collectées, ce qui aidera éventuellement la direction à prendre la bonne décision concernant la sélection de l'emprunteur.

Le fardeau de la dette

Pour obtenir l'approbation d'un prêt, les prêteurs exigent que votre capacité de gain dépasse considérablement les exigences du calendrier de paiement.

Le montant de la dette est principalement limité par les ressources actuellement disponibles. Un ratio d’endettement sûr facilite la tâche des les prêteurs doivent approuver les demandes de prêt.

Montant du prêt

Les prêteurs préfèrent souvent les prêts géants pour une raison simple : les coûts administratifs diminuent proportionnellement au montant du prêt ; les emprunteurs sont censés avoir le potentiel d’ingérer une somme d’argent considérable.

Le taux d'emprunt

Les clients qui empruntent fréquemment se forgent souvent une bonne réputation auprès des prêteurs. Cela a une incidence sur leur capacité à obtenir du crédit à de meilleures conditions.

La période d'engagement

Généralement, les prêteurs prennent plus de risques avec l’allongement des délais. Pour parer aux risques supplémentaires, les prêteurs augmentent souvent le taux d’intérêt. Ils facturent généralement des taux plus élevés pour les prêts qui durent longtemps.

Ce sont les éléments de base que les emprunteurs sont censés garder à l’esprit. Ces variables jouent un rôle important quand il s'agit d'évaluation de crédit.

Les 7C de la solvabilité

La solvabilité mesure à quel point un demandeur mérite d’obtenir un prêt sanctionné en sa faveur. En d’autres termes, il évalue la probabilité qu’un emprunteur ne parvienne pas à honorer ses dettes. Il est basé sur des facteurs tels que leur historique de remboursement et leur cote de crédit.

Les établissements prêteurs tiennent également compte de la disponibilité des actifs et de l’étendue du passif pour déterminer la probabilité de défaut. Les 7 C de la solvabilité indiquent les caractéristiques ou les caractéristiques de la solvabilité.

Personnage

La responsabilité, la véracité, un objectif sérieux et l'intention sérieuse de rembourser toutes les sommes dues constituent ce qu'on appelle le caractère.

L'agent de crédit doit être convaincu que le client a un objectif bien défini pour demander un crédit et une intention sérieuse de rembourser. L'agent de crédit doit déterminer si l'objectif est conforme aux la politique de prêt de la banque, même avec un bon objectif.

Cependant, l'agent de crédit doit déterminer que l'emprunteur est responsable de l'utilisation des fonds empruntés, qu'il répond honnêtement aux questions et qu'il fera tout son possible pour rembourser ce qui lui est dû.

Capacité

L'agent de crédit doit s'assurer que le client a le pouvoir de demander un prêt et la capacité juridique de signer un accord de prêt contraignant ; cette caractéristique du client est connue sous le nom de capacité à emprunter de l’argent.

Par exemple, dans la plupart des domaines, un mineur ne peut légalement être tenu responsable d’un contrat de crédit ; ainsi, le prêteur aurait du mal à recouvrer un tel prêt.

De même, l'agent de crédit doit s'assurer que le représentant d'une société demandant un crédit dispose de l'autorité appropriée de la part du conseil d'administration de la société pour négocier un prêt et signer un accord de crédit liant la société.

Espèces

Cette caractéristique de toute demande de prêt est centrée sur la question.

L’emprunteur a-t-il la capacité de générer suffisamment de liquidités pour rembourser le prêt sous forme de flux ? Dans un sens comptable, le flux de trésorerie est défini comme :

• Flux de trésorerie = Bénéfices nets + Dépenses non monétaires.
• Ceci est souvent appelé flux de trésorerie traditionnel et peut être décomposé en Flux de trésorerie = Revenus des ventes – Coût des marchandises vendues – Frais de vente, généraux et administratifs – Taxes payées en espèces + Dépenses non monétaires.

Le prêteur doit déterminer si ce volume de flux de trésorerie annuel sera suffisant pour couvrir confortablement le remboursement du prêt et faire face aux dépenses imprévues.

Les agents de crédit doivent examiner attentivement cinq domaines lorsqu’ils prêtent de l’argent à des entreprises ou à d’autres institutions. Ceux-ci sont:

1. Le niveau et les tendances récentes du chiffre d’affaires.
2. Le niveau et les changements récents du coût des marchandises vendues.
3. Le niveau et les tendances récentes des frais de vente, généraux et administratifs.
4. Tout paiement d'impôt effectué en espèces.
5. Le niveau et les tendances récentes des dépenses non monétaires.

Capital

Le capital représente la situation financière générale de l'emprunteur potentiel, mettant l'accent sur la valeur nette tangible et la rentabilité, ce qui indique la capacité à générer des fonds de manière continue au fil du temps.

Le chiffre de la valeur nette dans l’entreprise commerciale est le facteur clé qui régit le montant du crédit mis à la disposition de l'emprunteur.

Collatéral

Lors de l'évaluation de l'aspect collatéral d'une demande de prêt, l'agent de crédit doit se demander : l'emprunteur possède-t-il une valeur nette adéquate ou possède-t-il suffisamment d'actifs de qualité pour fournir un soutien adéquat au prêt ?

L'agent de crédit est particulièrement sensible à des caractéristiques telles que l'âge, l'état et le degré de spécialisation des actifs de l'emprunteur.

La technologie joue ici également un rôle important. Si les actifs de l'emprunteur sont technologiquement obsolètes, leur valeur en garantie sera limitée en raison de la difficulté de trouver un acheteur pour ces actifs en cas de baisse des revenus de l'emprunteur.

Conditions

L'agent de crédit et l'analyste de crédit doivent être conscients des tendances récentes dans le travail ou le secteur de l'emprunteur et de la manière dont l'évolution des conditions économiques pourrait affecter le prêt.

Un prêt semble très bon sur le papier, mais sa valeur est érodée par la baisse des ventes ou des revenus en cas de récession ou par les taux d'intérêt élevés occasionnés par l'inflation.

Contrôle

Le dernier facteur à prendre en compte dans l'évaluation de la solvabilité d'un emprunteur est le contrôle.

Ce facteur se concentre sur des questions telles que celle de savoir si des changements dans la loi et la réglementation pourraient avoir un effet négatif sur l'emprunteur et si la demande de prêt répond aux normes du prêteur et des autorités de régulation en matière de qualité du prêt.

Exemples de solvabilité : exemples de demandes de prêt acceptables et inacceptables de banques commerciales

Après avoir évalué la solvabilité de l'emprunteur pour le prêt, les banques prennent la décision finale d'accepter ou de rejeter les demandes de prêt.

Les agences de régulation restreignent certains types de prêts alors que d’autres sont logiquement inacceptables du point de vue du recouvrement.

Dans la section suivante, nous verrons quelques demandes de prêt acceptables et inacceptables :

Demande de prêt acceptable	Demande de prêt inacceptable
Prêt de fonds de roulement à court terme avec fonction d'auto-liquidation.	Prêts pour modifier la structure de propriété de l'entreprise.
Les prêts sont basés sur des titres invendables.	Prêts à la construction sans préciser la source et le calendrier de remboursement.
Prêts pour financer le transport de marchandises dont la garantie est constituée de récépissés d'entrepôt négociables.	Prêts garantis par la deuxième hypothèque sur un bien immobilier.
Prêts à la construction relatifs non spécifiques avec engagements de prêteurs à long terme fiables.	Prêts à la construction sur les copropriétés (propriété de plus d’une personne), sauf si elles sont prévendues.
Prêt de promotion immobilière/d'agrandissement avec un échéancier de remboursement clair	Prêts à une nouvelle entreprise sans antécédents, à moins qu’ils ne soient assortis de garanties adéquates.
Différents types de prêts à la consommation autorisés	Prêts dits « bullet » ou prêts à terme non amortissables
Nature exceptionnellement longue et renouvelable des crédits accordés à des parties très fiables.	Prêts dont la source de paiement est uniquement un financement public ou privé, sans engagement ferme.
Prêts à la construction de logements/immobiliers dont la propriété est indiscutable.	Prêts non garantis à des fins immobilières.
Prêt (sans garantie) à un homme d'affaires prospère et jouissant d'une très grande réputation.	Prêts fondés sur des titres invendables.

Cette liste est loin d'être complète et ne comprend que certains types plus ou moins généralement considérés comme souhaitables/indésirables pour les banques commerciales.

Selon le type, l'emplacement et la taille de la banque, d'autres éléments pouvant être inclus sont :

• Prêts à terme dépassant une certaine échéance : non résidentiels,
• Les prêts immobiliers à long terme : crédits renouvelables, lignes de plan ;
• Prêts aux sociétés de deuxième hypothèque ;
• Prêts à la construction, prêts non garantis aux particuliers, etc.

Cette liste pourrait être encore élargie, mais il faut comprendre que certains ou tous ces types peuvent être tout à fait acceptables pour certaines banques, bien qu'inappropriés pour d'autres.