La calificación del riesgo crediticio es una herramienta importante para la gestión del riesgo crediticio, ya que ayuda a los bancos e instituciones financieras a comprender el riesgo involucrado en una transacción crediticia diferente.
Aprendamos sobre la crading de riesgo crediticio (CRG):
¿Qué es el riesgo de crédito?
El riesgo de crédito se refiere al riesgo de que un emisor de títulos de deuda o un prestatario incumpla sus obligaciones o que el pago no se realice sobre un instrumento negociable.
¿Qué es la Calificación de Riesgo Crediticio (CRG)?
La clasificación del riesgo crediticio es el proceso que ayuda a la autoridad sancionadora a decidir si prestar o no, cuál debería ser el precio del préstamo, cuál debería ser el grado de exposición, cuál debería ser la línea de crédito adecuada, cuáles son las diversas facilidades, ¿Cuáles son las diversas herramientas de mitigación de riesgos para poner un límite al nivel de riesgo?
Proporciona un proceso de evaluación crediticia detallado y formalizado para la identificación, medición, seguimiento y control de riesgos, criterios de aceptación de riesgos, autoridad de aprobación de crédito, procedimientos de mantenimiento y directrices para la gestión de cartera.
Proporciona una mejor evaluación de la calidad de la cartera crediticia de un banco.
Calificación Interna de Riesgo de Crédito (ICRR)
La calificación interna de riesgo crediticio (ICRR) es una definición colectiva basada en una escala preespecificada y refleja el riesgo crediticio subyacente para una exposición determinada. ICRR implementa una serie de calificaciones de riesgo como indicador resumido principal de los riesgos asociados con una exposición crediticia.
ICRR es el módulo para desarrollar un sistema de gestión de riesgo crediticio. Los sistemas de calificación del riesgo crediticio bien administrados promoverán la seguridad y solidez de los bancos al facilitar la toma de decisiones informadas.
Los sistemas de calificación medirán el riesgo crediticio y diferenciarán créditos individuales y grupos de créditos según el riesgo que plantean. Esto permitirá a la gerencia y a los examinadores del banco monitorear los cambios y tendencias en los niveles de riesgo. El proceso también permite a la dirección del banco gestionar el riesgo para optimizar la rentabilidad.
La matriz de Calificación de Riesgo permitirá la aplicación de estándares uniformes a los créditos para garantizar un enfoque estandarizado común para evaluar la calidad del deudor individual, la cartera de crédito de una unidad o línea de crédito.
Como es evidente, los resultados del ICRR serían relevantes para la selección de crédito individual, en la que se califica a un prestatario o a una exposición/facilidad en particular. Las otras decisiones estarían relacionadas con el precio (diferencial de crédito) y las características específicas de la línea de crédito.
Estos constituirían en gran medida un análisis a nivel de deudor. La calificación del riesgo crediticio también sería relevante para la vigilancia y el seguimiento, los MIS internos y la evaluación del perfil de riesgo agregado de un banco. También es relevante para el análisis a nivel de cartera.
Todos los bancos deberían adoptar un sistema interno de calificación de riesgo crediticio. El sistema debe definir el perfil de riesgo del prestatario para garantizar que la gestión de cuentas, la estructura y los precios sean proporcionales al riesgo involucrado.
La calificación de riesgo es una medida clave de la calidad de los activos de un banco y, como tal, es esencial que la calificación sea un proceso sólido.
A todas las instalaciones se les debe asignar una calificación de riesgo.
Cuando se observe un deterioro del riesgo, la calificación de riesgo asignada a un prestatario y sus instalaciones debe cambiarse inmediatamente. La calificación de riesgo del prestatario debe indicarse claramente en las solicitudes de crédito.
Cinco componentes de la calificación del riesgo crediticio
Riesgo financiero
La incertidumbre de los ingresos futuros por la financiación de la empresa. La gestión de riesgos financieros se refiere a las prácticas utilizadas por los contadores y administradores de finanzas corporativas para limitar y controlar la incertidumbre en la cartera total de la empresa.
La gestión del riesgo financiero tiene como objetivo minimizar el riesgo de pérdida por cambios inesperados en monedas, tasas de interés, materias primas y acciones.
Riesgo empresarial/industrial
El riesgo está relacionado con la incapacidad de la empresa para mantener su posición competitiva y mantener la estabilidad y el crecimiento de las ganancias. Generalmente se mide por la variabilidad de los ingresos operativos de la empresa a lo largo del tiempo.
Gestión de riesgos
Los riesgos asociados con una gestión ineficaz, destructiva o de bajo rendimiento, que perjudica a los accionistas y a la empresa o fondo que se gestiona.
Riesgo de seguridad
El riesgo de seguridad depende principalmente de los propietarios potenciales u otra fuente. Hay algunos riesgos de seguridad que se detallan a continuación:
- perecibilidad,
- Aplicabilidad/Estructura legal, y
- Valor de venta forzosa.
Riesgo de relación
El riesgo de relación se basa principalmente en la relación de proveedor y cliente con el empresario.
Si el empresario puede establecer una buena relación con el cliente o proveedor, también obtiene el préstamo a un tipo de interés más bajo.
Cómo calcular la calificación del riesgo crediticio
- Identificar todos los Componentes Principales de Riesgo.
- Asignar ponderación a los principales componentes de riesgo.
- Establecer los Parámetros Clave bajo cada componente de riesgo.
- Asigne un peso a cada uno de los parámetros clave.
- Suma todo el peso de los parámetros clave para tener una puntuación global.
- Asigne una calificación basada en los pesos totales. El método de calificación supone la simple suma promedio ponderada de los criterios de riesgo.
